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    阋墙谇帚? 广宇集团:2014年年度报告

    来源:http://www.chuaichai.com 发布时间:2020-11-19 点击数: 167

      广宇集团股份有限公ll20】4午度报告全文 证券代码:O02133 证券简称:宇集团 公告编:015)01 广宇集团股份有限 ⒛I4年年度报告 ⒛I5年 广宇集团股份有限公ml2014午年度报告伞文 —第节重要提示、目录和释义 本董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员年度报告内容的真实、准确、完整,存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 刀 经本次董事会审议通过的利润分配预案为∶以总股本4,⒒44,175为基 ( ( BO元 数,全体股东每Ⅱ0派发现金红利0 税),送红股0 税),不 以公积金转增股本。 ( 工 负责人王轶磊、主管会计作负责人陈连勇及会计机构负责人计主。 告 管人员)丽君声明∶年度报告中财务报的真实、准确、完整 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 目录 ⒛14年度报告。¨¨¨¨2—第节重要提示、目录和释义。¨¨¨7第二节简介。 ●●●●●●●0●◆●●●●◆●●●◆●●●●●●●●●●···············。·········●●◆●◆●●●●●●09第三节会计数据和财务指标摘要。阋墙谇帚¨¨¨¨¨¨¨11第四节董事会报告。¨¨¨¨·35第五节重要事项。¨¨¨¨·49第六节股份变动及股东情况。¨¨¨¨¨¨¨¨‘6 第七节优先股相关情况。¨¨¨¨¨ ·····◆·········。···◆¨∞·····。···◆··¨56 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况。¨¨¨¨· ●●●0●◆●●o●●●●●●57 第十节内部控制。¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨ ·······◆。◆······。7 一 第十节财务报告。¨¨¨¨¨¨ ●●●●●●●●●●●●◆●●●●●¨●●●◆●●●●●●◆●●●●●0●●◆●●●¨●●●●●●●◆●72 第十二节备查文件目录。¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨¨ ◆●◆●◆●●●0●●●●●0●●●¨∞●●◆17 广宇集团股份有限2014午午皮报告仓文 释义 释义项 指 释义内容 、本、广宇集团 指 广宇集团股份有限 平海投资、控股股东 指 杭州平海投资有限,有广宇集团股份有限17,41%的股份 公ol全资子浙江广宇新城有限,悦府项目 新城产 指 主体 一 指 公ol全资子公ol浙汪广宇丁桥有限,东领地和上东 广宇丁桥 名筑项目主体 一 指 控股子杭州广宇紫丁香有限,东臻品项目 广宇紫丁香 主体 指一 全资子杭州南泉有限,城关墅项目主 杭州南泉产 体 控股子杭州天城有限,林外滩项目主 天城产 指体 一括 上东有限,承府项目主体 上东产 控股子浙汪 浙汪合创贸易有限 合创贸易 指 全资子 有限 广宇创投 指 全资子浙江广宇创业投资管理 杭州广宇建筑工程技术有限 广宇 指 控股子 一括 湖名郡发展有限 肇庆广宇 控股子肇庆星 一指 有限,南新城主体 黄山广宇 控股子黄山广宇 管理有限 广宇物业 指 控股子杭州广宇物业 _ 思燕贸易 控股子杭州思燕贸易有限 5 一 指 全资子浙汪汇鸣投资管理有限,2014 更名为浙江 汇鸣投资 公 广宇元上资产管理管理有限,为控股子司。 黄山汇宇投资管理有限 汇宇投资 指 全资子 全资子浙江鼎源有限,绣桃源项目主 鼎源产 指体 郡物业管理有限 肇庆物业 指 肇庆广宇子肇庆星湖名 司 肇庆星宇 指 肇庆广宇子肇庆星宇文化投资有限公 黄山酒店 指 控股子黄山新杭州人家大酒店有限 子 黄山江滨大厦 指 控股 黄山市江滨大厦度假有限 绍兴康尔富有限 绍兴康尔富 指 参股 广宇集团股份有限⒛14午年度报告令文 推湖庇尔大 指 公i参股绍兴鉴湖南尔大有限 估宇产 指 公参股浙江信宇有限、锦润顼日主体 匕 日 、小贷、广宇小贷 公l.l股公lll州市L区广宇小额贷挟有限公ll 广宇集团股份有限2014午年度报告全文 重大风险提示 1政策风险所处行业与国民经济的联系极为密切,到国家宏 观调控政策影响较大。 2经营风险由于涉及到多个环节,项目的过程中,能 面临诸多不确定性。例如城市规划调整导致项目周期延长甚至影响到的建筑,筑材料价格以及人工成本上涨增加建安成本造价等。受到市场需求因素和国家政策不确定性影响,司在经营中若不能及时应对和解决上述问题,能对项目周期、经营业绩和财务状况产生一定的影响。 广宇集团股份有llRll2014午午度报告全文 第二节简介 —、信息 毁票简称 广宇集团 股票代码 o02133 哏票△市证券交所 深圳证交. 钓中文称 广宇集团股份有限 公.妁中文筒称 广宇集团 如有) Coos Group Co,,Ltd 公岢的定代表人 工轶磊 地址 杭州市平海8 堆转的邯码 ;000( 杠公地址 杭州市平海8 办公地址的郁政编犸 310006 网址 WW、⒒c 子籀 轫 二、联系人和联系方式 鐾邂书 00{宫苜00:氵0莒襞 妊名 华欣 方珍慧 联 杭州市平海8 杭州市平海8 电线 电狺箱 g ⒊珀 三、信息披露及备置地点 兮匍珀倌息拔露擞纸毛称 《证券时报》 凳拂年度嵌耸蛀监会嚣走硇蛙莳晦轨 WW脶″.cil 兮年报.备鹭埯点 杭州市平海8董事会办公室 四、变更情况 蔓垠日. 淝 记点 税务登.鹚 缍织挽搀代砖 带早取鞲箪午谔 广宇集团股份有限2014午年度报告全文 浙税联字 浙汪符△商行政管 首次 ⒉004巨lO∫]18 705 330102】43125150 14312515ˉo 理局 1 浙税联字 浙汪省△商行政管 报告期本注朋 ⒛14年11月IO口 705 330102I4312515 14312515ˉo 理局 1 无变史。 畲∷γ苫犁γ罕竽∵{ 历次控股东丨的交情猊(有. 无变更。 五、有关资料 聘请的会计师事务所 ( 会诂师丨事务所名称 立信会计师事务所 殊普通合伙) 会计师事务办./At坤扯 上海市南京61四楼 雒字.雉名 沈利刚、凌燕、程洪祯 聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 亻适用口不适用 倮毒机构办公地址 ∷骤稃代表人娃名 挣续督期词 彝帑机笱碎 2014年 深圳市福田区益田汪苏大 H7至2015年12 招商证券股份有限 匚敬良、梁战果 厦A41楼 月31日 聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 口适用W适用 广宇集团股份有限公12014年午度报告伞文 第三节会计数据和财务指标摘要 —、主要会计数据和财务指标 公lll否囚会计政策变更及会计差错史正等追溯调整或重述以前年度会计数据 ∨是口否 本年.上年增 20Ⅱ年 . 犭00. 少04 ●诫= 调整前 调整后 调整 调整前 调整 Ⅱ,683,490,787 Ⅱ,657,746,628 l,657,746,628. Ⅱ,962,263,249 1,962,263,249. 营业收入.乇) 1.55⒐ 58 82 82 3 36 131,296,377.32219,377,374.6829,377,374.68 ¨40.15 248,580,967.5248,580,967.57 居aF¥罕F . 116,267j283,48209,879,553.94209,879,553.94 ¨44.60 216,278,432.68216,278,432,68 懑瑟薄孬挈髦 ¨909,349,897.ˉ909,349,897. 422,716,742.20 146.49 253,275,544.54253,275,544.54 螫挈亻竿Ⅴ 2 2 基本每驳收益

      议案》, 章程中涉及利润分配相关内容进行了修订,经⒛14年第一次临时股东大会审议通过。修改后的利润分配政策如下: 第一百六十四条利润分配决策程序为: ()司每年利润分配预案由董事会结合章程的、盈利情况、资金供给和需求情况制 订。董事会审议现金分红具体方案时,当认真研究和论证现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。董事应对利润分配预案发表明确的意见。分红预案经董事会审议通过,可提交股东大会审议;立董事可以征集中小股东的意见,出分红提案,直接提交董事会审议。 ()事会应对董事会和管理层执行利润分配政策的情况及决策程序进行监督,应对年度内 盈利但未提出利润分配的预案,相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见; ()事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准,告董事会决议时应同时披露董事 和监事会的审核意见; ()东大会审议利润分配方案前,司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和 交流,分听取中小股东的意见和,及时答复中小股东关心的问题; ()司股东大会对利润分配方案做出决议后,司董事会须在股东大会召开后两个月内完成股利( 股份)派发事项; ()司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。如 根据生产经营情况、投资规划和发展的需要,需调整或者变更利润分配政策的,以股东权益为出发点,整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件及本章程的;关调整利润分配政策的议案,董事、监事会发表意见,董事会审议后提交股东大会批准,经出席股东大会的股东所持表决杈的2/3上通过。 第一百六十五条的利润分配政策为: ()润分配原则:司实施积极、持续、稳定的利润分配政策,视对投资者的合理投资回报, 并兼顾当年的实际经营情况和可持续发展。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,得损害持续经营能力。董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策、论证和调整过程中应当充分考虑董事、监事和投资者的意见; ()润分配的形式:司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配利润。在符合现金 分红的条件下,司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配; ()司拟实施现金分红的,同时满足以下条件: 1该年度实现的可 ( 分配利润弥补亏损、提取公积金后所佘的税后利润)正值: 2审计机构对该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 ()金分红比例:满足上述现金分红条件的情况下,司应当采取现金方式分配利润;则上 广宇集团股份有限2014午午度报告全文 一 每午度进行次现金分红;年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%:任意二个迕续会计午度内以现金方式累计分配的利润不少于该二午实现的年均可分配利润的30%; ()司董事会可根据盈利及资金需求情况提议进行中期现金分红; ()司根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,最低现金分红比例和股本规模 含理的前提下,保持股本扩张与业绩增κ相适应,以采取股祟股利方式进行利润分配; ()司董事会应肖综含考虑所处行业特点、发展阶段、臼身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等囚素,分下列情形,出差异化的现金分红政策: l发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,行利润分配时,金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到⒛%; 2发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,行利润分配时,金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到40%; 3发展阶段属成且有重大资金支出安排的,行利润分配时,金分红在本次利润分配中 所占比例最低应达到⒛% 发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,以按照前项处理。 重大资金支出是指:司未来十二个月内拟对外投资、收购资产(土地使用杈)者购买设备等的累— 计支出达到或者超过最近期经审计诤资产的10% 对利润分配应进行充分的信息披露: ()司应在定期报告中详细披露报告期内利润分配方案特别是现金分红政策的制定及执行情况, 同时应当以列表方式明确披露前三年现金分红的数额、与净利润的比例;报告期内对现金分红政策进行调整或变更的,详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明。 ()司当年盈利,事会未做出现金利润分配预案的,当在定期报告中披露未分红的原因、未 用于分红的资金留存的用途,立董事应当对此发表意见。 现金分红玫策的.顼莪明 是 肆帘篷樊萎帮萆稗箨考萃莽奉兮翠菸 !缅潇准和搦明和薄 是 是 辑希盥熬篓碑搴和铒钾i串帑 瘢胡蟹奋勰尽发簿π有用: 是 是 . ÷寻i;l丨;}÷苣!∴竽罕l呷竽 是 黧鲟胄置F半B:鲫 方案情况 近3(报告期)利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或 (1⒓012度利润分配方案 ( 以2012年12月31日总股本598,3,000股为基数,全体股东每10股派发现金红利0.sO元 税), 共派发现金红利狎,5,ωO。 (2013年度利润分配预案 ( 以⒛13年12月31日总股本598,320,O00为基数,全体股东每10股派发现金0.sO元 税),共 ( 派发现金红利狎,5,600 税) (3)14年度利润分配预案 广宇集团股份有限公ol2014年午度报告全文 以⒛14午12月31日总股本774,144,175 ( 为基数,全体股东每10股派发现金0.80元 税),共派 发现金红利61,1,534(税) 公ll近二午现金分红情况表 单位: 红兮年 占合并报表中归属丬现伞方式孽约序考 回 方 垆 甘牟礻翠约甲现金分红金额〈 . 含 分红年度 ●.枕 于△盯兮卩踔不印)!△●丨呷∵甲卩 丨 的挣.●利涧的比率●竿罢丢至⒕瀵缮荔轳 ⒉O1.4 61,931,53400 131,296,377,32 4717 犯ij年 47,865,600.0 219,377,374.6 2182 乏Ol.年 47,865,600.0 248,580,967.57 19.26% 报告期内盈利且母未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 口适用W适用 十三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 W用口不适用 每LO.般送红数“般 10 yk含 每 崽数(元 税) o8 驽i0鹚数(踺〉 C 分配簿寨的股巷基.κ锻) 774,144,17 珥命兮红总. y { 含税. 61,931,534.0 币FΞ卜口叵丬甜氵潮(允) 631,774,286.8 叽盒分古配的琵 Ⅱ00.00% 挟现螽鲑慵: 发展阶段属成且有重大资金支出安排的,行利润分配时,金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20 % . 狎漉分配或赉本公轵釜蚶!薮綮馑蚰魂槭铙 拟以2014年Ⅱ231日总股本刀4,144,175为基数,全体股东每Ⅱ0派发现金0.sO元(税),共派发现金红利6,Ⅱ,4(税)2014年不进行资本公积转增股本,不送股,上利润分配方案尚需提交2014年度股东大会审议。 十四、责任情况 ∨适用口不适用 “ ” 广宇集团始终秉承求实、诚信、开拓、创新的企业旨,如既往地追求认可、 “ ” “ 客户赞誉、员工满意三大目标, 服务大众、共享生活为,持知识创造财富, ” “ ” 和谐铸就未来的核心价值观和尽心做事,真务实的基本行为观。自创立以来, 广宇集团股份有限公il⒛14年午度报告全文 在长达30年的和谐创业历程中,终做到经济效益、效益与效益并重,极承担责任,信对待供应商、客户和消费者,实可持续发展及科学发展观,实际行动切实消费耆、债权人和员工的权益。将作为企业可持续发展战略的重要内 “ ”“ ”容,持产品创新,节能环保方面不断努力探索,力打造绿色和节能。 在日常施工管理中加强对施工单位环保措施的管理,格审核施工组织设计中施工场地的布置是否符合环保要求,工车辆进出施工现场是否采取相关措施,保施工中无扬尘、不扰民,设文明施工工地。为员工提供安全、舒适的工作,格遵守《劳动法》, 实员工的权益,注员工身心健康,期安排员工到医院进行体检,视丰富企业文化,极发展员工培训,升员工专业素养,为员工提供良好的培训和晋升渠道。 “ ” “ 以党团建设工作为基础,群众线教育实践活动为抓手,极开展企业党建强, ” 展强的双强建设。全面贯彻落实群众线教育实践活动。以党建带团建,开展适应青年特点的活动为载体,身岗位技术创新、营销创新、服务创新等,青年团员发挥才能提供一 ,促进企业发展发挥了生力军作用。2014年仍然如既往地热心公益事业, 关心,他们送温暖献爱心,极参与的扶贫捐款、爱心助学活动。 未来,司将继续可持续发展的战略,谐创业,信经营,断完善责任管理体系建设,强与各利益相关方的沟通与交流,续支持公益事业,促进与、自然的和谐、可持续发展做出更大贡献! 上市及其子是否属于国家部门的重污染行业 臼是W口不适用 上市及其子是否存在重大安全问题 □是W臼不适用 报告期内是否被行政处罚 口是W口不适用 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 亻适用口不适用 鲔 待龈 接符方式 擗待辍类掇 接绋 暨 逖箨 简介、经营情况、再 海通证券、财通证 面材 ⒛14年昵月18日会议室 实地调研 机构 情况;提供书 券 料。 浙汪胜道投资管理简介、经营情况、再 2o14年03月10日会议室 实地调研 机构 有限、君然投情况;提供书面材 资 料。 深圳清水源投资管简介、经营情况; 2014年03月24日会议室 实地调研 机构 理有限 提供书面材料。 简介、经营情况、再 中信建投、华安基情况;提供书面材 ⒛14年Oa月犭日会议室 实地调研 机构 金 料。 2o14年03月26日会议室 实地调研 个人 程9nl、孙相波 简介、经营情况、再 广宇集团股份有限公2014午年度报告伞文 情况;提供书面材 料。 公简介、经竹情况; 2014午05月25凵公ll会议室 实地调亻丿丨 丿〔他 !1海证券揪 捉供书面材料。 公i简介、经古情况、l 2014年07月07丨J公ll会议室 实地调l丨 机构 广发证券 情况;提供书面材 料。 海富通基金管理有 简介、经营情况、+l 限公jll 德 ⒛14年mω口会议室 实地调研 机构 情况;提供书面材 信汇宫投资管理有 料。 限 简介、经营情况、再 中银国际、国金证 2014年08月【4 会议室 实地调研 机构 情况:提供书面材 券 料。 简介、经营情况、再 深圳市中广资本管 ⒛14年m⒛日会议室 实地调研 机构 情况;提供书面材 理有限 料。 安信证券、国金证 券、中银国际、司 简介、经营情况、再 马投资、汇丰晋信、 2014年08月26日会议室 实地调研 机构 情况;提供书面材 万向信托、创金合 料。 信、上海雅利资产 管理有限 雪霁秦暑堇垦趋 理有限责任、 富国基金管理有限 、南方基金管 理有限、泰达 宏利基金管理有限 、财通基金管 理有限、平安简介、经营情况、再 2014年09月 演活动 机构 大华基金管理有限情况;提供书面材 、基金管料。 理有限、安信 基金管理有限公 司、长安基金管理 有限、上银基 金管理有限、 天弘基金管理有限 、信达澳银基 金管理有限、 广宇集团股份有限公i2014午午度报告个文 兴嘟 卿 有哟 珈 金 鹦 醌 纽啷 岫 管 蜊 ㈣ 华蚶 咖 司 砸 御 有哟 蛳 基御 栅 司洫 鲫 有哟 ㈣ 银蚶 咖 司华泰 鸸 丶 管蜊 砷 添藩 蛳 有哟 建信基 丶 金鲰 司 交银 丶 施聃 鹞 限 鹂 丶 管嘟 富 丶 安拂 鲫 公桁 酯 广宇集团股份有限公ll12014午度报告伞文 州)产管理有限 、浙江国贸东 方投资管理有限公 司、杭州博信投资 管理有限、常 州投资集团有限公 司、上海景林资产 管理有限、南 安信证券基简介、经营情况、再 2014年11月11日会议室 实地调研 机构 金中国平安养老情况:提供书面材 保险有限料。 简介、经营情况、再 2014年H20议室 实地调研 机构 广发基金 情况;提供书面材 广宇集团股份有限公2014年午皮报告伞文 料。 公·ll简介、经什情况、lj孑 j 2o14年l1月27丨丨会议室 实地训研 个人 尚小们沈丹情况:捉供书面材 料。 公·l介、经营情况、l 20】4 28!l公rll议室 实地调研 机构 中国△安 情况:提供书面材 料◇ 简介、经营情况、再 ⒛14午12月m 会议室 实地调研 个人 冯玮王雨祥 情况;捉供书面材 料 广宇集团股份有限公ll2014午午度报告伞文 第五节重要事项 —、重大诉讼仲裁事项 ( 臼适用W用 本报告期尢重大诉讼、仲裁事项。 二、质疑情况 口适用W适用 本报告期无普遍质疑事项。 三、控股股东及其夫联方对上市的非经营性占用资金情况 W用口不适用 单位:元 股东 !! 埤审∴i丨i丨报期还 呷{鋈市 乩田时河 发⒋原因 期初数 鸫未数 入. ●古用△总金● Ⅲ盱△o犁翥筲鄹雩翠 合计 o o o £ o.00 翠鼷孚蜉罕餍 20Ⅱ54⒛日 譬簿筵邋竿γ暨 巨潮资讯网薮妈 四、资产交易事项 1收购资产情况 口适用V适用 报告期未收购资产。 2出售资产情况 W用口不适用 本期初 与鹚所涉及萤涉 牟亻丨il} 对 起. 习羿 罨癯 锸础抽蛱孰偾敖 蹿 . 曲售 △方△f. ` 晌∷市公匍 罂△针 Υ 罾餮1冖喹 昙蹭‘注0萸献 奢埯否芭奎蟓 广宇集团股份有限公ll2014年度报告伞文 上市公 净利润 用关联部过户部移 司贞献 卣.Wl 交易情 的净利 润总额 形) 润( 的比例 元) 出 售该部 分资产 给浙江 元上资 产管理 有限 公 司后 , 将汇 投资吏 名为 浙 (201 江广宇 元上 资 )O11 产管理 公告刊 有限 公 登于 司新 2014年 ° 经协商 浙江元 股东的 3 25 以每股 2014午 汇鸣投 上资产 2014年 刮卿` 日《证 资50 1j50 37,5 o.00°/o1的否 不适用是 不适用o3月21 管理有 57 轩 券时 价格⒈ 日 股权 限 蒯 报》和 l让 铡 巨潮资 咖 讯网 (ww 釉 铋 ∫ 畔 崛 麟 ∵ 阻 碥 哕 骱 隘 呷 枷h 惴F 3企业合并倩况 口适用W适用 广宇集团股份有限公⒛14年午度报告全文 公报告期未发生企业含并情况。 五、重大夫联交易 1与日常经营相关的关联交易 ( ∨适用臼丬用 关交易占同类交 可获得的 关联交易 关联交易关联交关关联交易 夫联易 关联关系 金(额 易金额的 伺类交易披露日期披露索弓 方. ●类型 讷容定价原则●..△. 结算. ●) 0! 比例 ●牯挤● (2014- 灬) 联交易公 告,登 购买武林 于2014 外滩项目 2014年 — 项目统 319987〔/ 319987〔/ 年5⒛ 工轶磊 董事长 销售商品外滩里酒 328.17 017%现金 o5月23 销售价格m2 〃 日《证券 店式 口 时报》、巨 —套 潮资讯网 (wwc Π1nfo.com ,cn (2014o 25) 联交易公 告,登 购买武林 于2014 外滩顼目 20Ⅱ4 — 项目统319987E/ 31998亏/ 年5⒛ 胡巍华董事 销售商品外滩里酒 349.2 o.19现金 o5月 2 销售价格〃 m2 日《证券 店式 日 时报》、巨 —套 潮资讯网 (w、~⒒c nlnfo.co cn (204o 兑) 购买武林 联交易公 外滩项目 ⒛14年告,登 项目319987E/ 31998(/ 胡巍华 董事 销售商品外滩里酒 214,13 o.11 现金 Ⅱ029于2014 销售价格〃 【n: 店式 口 年10月 —套 29日《证 券时报》、 巨潮资讯 广宇集团股份有限⒛14午年庋报告全文 网 (含计 891.5 大额销货退回的详细情况 尢。 关联交易的必(要性续性、选择与关 — 向关联人出售商品属于公ii常的产品销售行为,于市场及项目统定 . 交 F ) 卒 华↑昂行矛价原则,格公允。本次关联交易不存在损害及股东利益的情况。 的原困 ,—△ ● ~● =而 ● 关联交易对上市独支挂的影晌 无影响。 对关联方的依赖程度●.,以及相关解 无依赖。 决措施《如有.)△●●_ =●.● 不适用。 亏ξ孥鹱犟∴野郅常 小适用 裟0}丨TT丁∵笮 2资产收购、出售发生的关联交易 口适用W适用 报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3共同对外投资的关联交易 口适用V适用 报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4关联债权债务往来 W用口不适用 是否存在非经营性关联债杈债务往来 V 口否 早罕仲呼睥 偾杈偾务类 明初畲箨 拈期发郡笨奔钾亻万 - 关联关 形成康因 经臂接琰金 .●型... ●. y.△ 元 △k觅)△●.) 竿 ÷△占用●△ = 杭州平海投资有限公 应付关联方 ¨ 控股股东 委托贷款否 8,00 8,00£ o 司 债务 浙汪信宇 应收关联方 ¨ 联营企业 财务资助 否 5,562. 5,562. o 有限 债杈 关联债偾务对公妻经营莱灰财报告期杭州平海投资有限的委托贷款己经归还,司对浙汪信宇有限 广宇集团股份有限公lll2014午度报告全文 务状况的影响 公丨刁的财务资助均己收卜丨◇ 5 关联交易 ∨适用口彳

      议案》、 决议公告 (20Ⅱ4070) 《 ( 关于修订东大会议事规则) 刊登在2014年H 2014年第四次⒛14年 2t的议案》、《关于向关联人出售商晶股东大会审议通过2014年1l月⒛日的《证券时报》、 临时股东大会日 的议案》、《关于使用暂时闲置募上述议案 28日 《中国证券报》、《上海 集资金购买银行保本理财产品的 证券报》和巨潮资讯网 议案》 (wwcninfo,com cn) 3表决杈恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 口适用W适用 广宇集团股份有限公l20I4午午度报告全文 三、报告期内董事履行职责的情况 1董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会情况 本报告期应参加 以通讯方式参加 是甭连续两次木 独氵芾事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席数 董事会次数 数 亲自参加会议 吴次芳 C否 许为民 o £否 姚铮 o C否 董事列席股东大会次数 连续两次木亲自出席董事会的说明 无。 2董事对有关事项提出的情况 董事对有关事项是否提出 口是∨否 报告期内董事对有关事项未提出。 3董事履行职责的说明 董事对有关是否被采纳 W口否 堇事对有关被采纳或未被采纳的说明 董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市规范运作》、《章程》和 《董事工作制度》等的,着对、股东负责的态度,勉尽责,实履行职责,极出席相关会议,真审议各项议案,观地发表自己的看法及观点,极深入现场调查,解生产经营、人事管理、财务管理、内部控制等情况及董事会决议、股东会决议的执行情况,利用自己的专业知识做出、的判断。积极参加深圳证券交易所、中国浙江等监管部门组织的董事培训,高依法履职意识。在报告期内,的控股股东及关联方资金占用情况、对外、聘任审计机构、关联交易、调整后的非公行A股票事项募集资金使用等有关事项发表了意见,受主要股东、实际控制人或与存在利害关系的单位和个人的影响,实了中小股东的利益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1董事会审计委员会履职情况 报告期内审计委员会召开了6会议,照《董事会审计委员会实施细则》的相关规则,季度财务报告、半年度财务报告、对外情况、子资金流向报告、子合同付款审计报告等进行了审议,就年度财务报告的编制工作进行沟通讨论;时还审议了审计部2014年审计工作报告和⒛15年审计工作计划,促审计部对审计工作中发现的问题进行整改。 2董事会提名与战略委员会履职情况 广宇集团股份有限公nl2014午午度报告伞文 报告期内提名与战略委员会共裆开了1会议,的实际情况讨论与。 3董芋会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内薪酬与考核委员会召开了2会议,取内部董芋和高级管理人员的述职报告,根据午初确定的绩效评价标准和程序对内部董芋和高级管理人员进行了考评。审议了高级管理人员午度履职情况、报酬情况以及午度绩效考核报告。 五、监事会工作情况 j 监事会在报告期内的督活动中发现是否存在风险 口是W 监事会对报告期内的监督事项无。 六、相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的完整情况 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,有完整的业务及自主经营能力。 1业务情况 业务于控股股东。作为企业,司具有完整的业务体系及面向市场经营的能力,依赖于控股股东或其它关联方。与控股股东之间不存在同业竞争的情况,股股东不存在直接或间接干预经营运作的情形,不存在因为改制等原因而产生的关联交易情况。控股股东已按承诺避免同业竞争。 2人员情况 劳动、人事及薪酬完全。董事、监事及高级管理人员严格按照《法》、《章程》的 相关产生,存在控股股东超越董事会和股东大会做出决定的情形。高级管理人员均在工作并薪酬,在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务,未在上述单位报酬;司财务人员、技术人员、销售人员均未在控股股东及其下属企业和报酬。 3资产情况 拥有完整的生产经营、供应、销售系统及配套设施,有的产杈、商标等无形资产。对所有资产拥有完全的控制和支配杈,存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用或支配的情况。 4机构情况 拥有于控股股东的生产经营场所和生产经营机构,存在与控股股东混合经营、合署办公的情形。根据《法》与《章程》的要求建立了完善的结构,东大会、董事会、监事会严格按照《章程》规范运作。在设计、生产、销售、人力资源、财务管理等方面,立了相应的职能部门,职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全,存在受股东及任何单位或个人干预的情形。 5财务情况 设有的财务会计部门、建立了的会计核算体系,配备专职财务人员。具有规范的财务会计制度和对子的财务管理制度,设了的银行账户,依法纳税。按照《章程》进行财务决策,备的财会帐簿,存在股东及其控制的企业占用资金或干预资金使用的情况。 广宇集团股份有限公2014午午度报告全文 七、同业竞争情况 ●适用∨不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。董事会薪酬与考核委员会负责研究并监督对高级管理人员的考核、激励、励机制的建立与实施。每年度,司高级管理人员向董事会薪酬与考核委员会进行述职。董事会薪酬与考核委员会按午初确定的当年绩效评价标准和l序对其进行考评。 董事会薪酬与考核委员会听取了高级管理人员的⒛14午度工作述职报告,根据年初确定的绩效评价标准和程序对高级管理人员进行了考评。认为:司高级管理人员严格按照《章程》的和《上市治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市规范运作》等有关要求,尽职守、勤勉尽责,好地履行了各自的职责,保了健康可持续发展。 广宇集团股份有限公刊2014午午度报告伞文 第十节内部控制 —、内部控制建设情况 公ll据《法》、《证券法》、《企业内部控制规范》和《上市公i内部控制》的要求,含实际情况、自身特点 和管理要求制定了较为全面的内部控制制度管理体系,对公i内拴制度建设作出了长远规划:断完善结构,规范运作;化控制活动,立科学严密的内部会计控制制度、严格的职责划分和授权控制制度、强化全面预算管理、 j 内部审计与财务督相结合的监管制度;断完善控制,立更加明晰、相互制衡、协调高效运作的纽织治理结构,极引入有效的绩效考核机制,进内部控制有效实施,化审计委员会的监督职责,l审计部的监督检查工作。 董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施,事会下设审计委员会负责内部控制制度的监督审核,定由董事会办公室、审计部负责组织协调内部控制的建立实施及口常工作。审计部对内部控制制度开展专项审计,发现内部控制制度存在缺陷,时按照企业内部审计工作程序进行报告并提出改进意见,证内部控制有效性;司指定总裁办公室全面负责 Iso9000量管理体系的完善和监督执行工作。为规范经营管理,制风险,证经营业务活动的正常开展,司以全面性、 重要性、制衡性、适应性、成本效益性为原则,断完善各项内控制度。 二、董事会关于内部控制责任的声明 董事会对内部控制的建立健全和有效运行负责,司管理层负责内部控制制度的落实执行。按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套》的相关要求逐步建立健全内部控制体系,高风险防范能力和规范运作水平,证企业经营管理合规、资产安全、财务报告及相夫信息真实完整,高经营效率和效益,进发展战略的实现。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《法》、《证券法》、《企业内部控制规范》和《上市内部控制》的要求,合实 际情况、自身特点和管理要求制定了较为全面的内部控制制度管理体系,对内控制度建设作出了长远规划:断完善结构,范运作;化控制活动,立科学严密的内部会计控制制度、严格的职责划分和授权控制制度、强化全面预算管理、内部审计与财务监督相结合的监管制度;断完善控制,立更加明晰、相互制衡、协调高效运作的组织治理结构,极引入有效的绩效考核机制,进内部控制有效实施,化审计委员会的监督职责,强审计部的监督检查工作。 董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施,事会下设审计委员会负责内部控制制度的监督审核,定由董事会办公室、审计部负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。审计部对内部控制制度开展专项审计,发现内部控制制度存在缺陷,时按照企业内部审计工作程序进行报告并提出改进意见,证内部控制有效性; 指定总裁办公室全面负责IsO00质量管理体系的完善和监督执行工作。 为规范经营管理, 制风险,证经营业务活动的正常开展,司以全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性为原则,不断完善各项内控制度。 四、内部控制评价报告 _=△≡● 力郡.猁价垠告中垠告钩发现的珀邯控+ll大缺.雨具抹慵漉 = 告期内未发现内部控制重大缺陷。 广宇集团股份有llRlml2014午度报告伞文 内部控制评价报告全文披露日期2015午04月28 (cninfo com.cll/ 内部控制评价报告全文披露索引u资讯网 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部制审计报告中的审议意见段 我们认为,公刊按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关于2014年12月31日在所有重人方 面保持丁与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有的条件下形成的。 内部控制审.揪告全文露日. ⒛15年m⒛日 (cnhfo.com.cn/) 内部控...哿会义.露索弓巨潮资讯网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 口是W 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的评价报告意见是否一致 W口否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据中国、深圳证券交易所的相关要求已建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《董事会审计委员会年度报告工作规程》,告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 广宇集团股份有限20I4午午度报告伞文 — 第十节财务报告 —、审计报告 审计.见类型 标准尢保留审计意见 审计报告签署旧期 2015午04月26卜丨 审机构名称 立信会计师事务所(殊普通舍伙) 审告 信会师报字⒓O15]笫610305 计师姓 沈利冈刂、凌燕、程洪祯 审计报告JT~ 审计报告 信会师报字[15]6103ω 广宇集团股份有限全体股东: 我们审计了后附的 ( 广宇集团股份有限下简称贵)务报表, 包括⒛14年12月31日的合并及资产负债表、⒛14年度的合并及利润表、2014年度的合并及现金流量表、⒛14年度的合并及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵管理层的责任。这种责任包括: (1) 照企业会计准则的编制财务报表,使其实现公允反映; (2)计、执行和必要的内部控制,使财务报表不存在由于舞弊或错致的重大错报。 广宇集团股份有限公2014午午度报告全义 二、会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中计师审计准则的执行了审计工作。中计师审计准则要求我们遵守中计师职业守则,划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理。 审计工作涉及实施审计程序,获取有关财务报表金额和披露的审计。 选择的审计程序取决于会计师的判断,括对由于舞弊或错致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,设计恰当的审计程序,目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合,及评价财务报表的总体列报。 我们相信,们获取的审计是充分、适当的,发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的编制,公允反映了贵⒛14年12月3I日的合并及财务状况以及⒛14年度的合并及经营和现金流量。 广宇集团股份有限公lll2014午度报告伞艾 立信会计师事务所 中计师:利刚 ( 殊普通合伙) 中计师∶凌燕 中计师∶程洪祯 · 中国上海 二O五年四月二十六日 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的羊位为:民币兀 1 合并资产负债表 编制单位:宇集团股份有限公i- 单位: 项目 朗末余额 期.额 流动资产: 货币资金 l,158,454,5244 995,235,470,26 结算各付金 o0£ o.OC 拆出资. o0 o.OC o,0( o.OC 淼彗辍箍≮丁T.∵亏 衍金. o.0( o.OC 应玫票捃 o.0( o.OC 应收账款 11,099,525.7丐 9,853,122.5 预树款顼 7,801,281,Of Ⅱ08,53,405.0 应 o.0( o.0 应锞账款 o.0( o.00 应分锞奋扭鞲 o.00 o.00 蜞旰扌息 o,00 o.0(() o.00 应ilm o.00 其应收款 43,303,016.9 82,484,150.5 夹入返售.产 o.OC o.00 j;苜氵l:i:∶( 6,570,984,Ⅱ50,5 6,340,943,76.05 o.OC 坩分有.的琰 o.0 _年ali期非流动. 0.0 o.OC 其流勘.产 302,424,080.06 92,896,467.9勹 流 7,629,566,332.41 动.产含廿 8,094,066,578.83 荦珥砷嚣 发放贷款及蛰款 玎供出售翕融姿. 6,000,000.0l f;,000,000.0 持甯 o.00 o.00 巢到期蘧粢 应收款 o.00 o.00 广宇集团股份有限公2014午年度报告含文 股权投资 160,539,I769 】75,461,46555 投资性 131,125,7732 】35.072.39944 田定资产 21.1】9.52.51 21,392,392.3 在建工程 o0£ o0 I物资 o0 o.00 固定资产清理 o0£ o.00 隹产性隹资产 o OC o0 油气.产 o OC o.00 无肜产 lO,981,51281 11,203,63054 艾出 o.0 o.00 商誉 o0£ o,00 待摊费用. 199,2607 356,l2.45 递延所得税资产 】34,398,2.7 129,284,404.08 非流动资产 3,238,40,62 o.0 非流动资.合计 467,602,289.50 477,770,404.3 谕计 8,561,668,868.33 8,107,336,736,77 流动 辍期锴款 405,000,000.0( 780,000,000.00 匈坤樊锒甜偕 o OC o.00 吸收存款及.业存菽 o.OC o.0l 拆人赘蠢 o.OC o.0( o OC o,0 菇蠡篙麾丫甲F o.00 绊竿苷瘁. o.∝ 付篇据 o.0{[) o.OC 应付掀蔌 282,168,306.55 239,754,53,79 预收歇顼 1,496,042,442.7 1,380,475,341.41 卖金融赘 o,OC o.00 理付莘续贽佣 o.00 o.00 付职△ 16,8Ⅱ1,770.45 14,054,979.8Ⅱ 拉粪巍. 222,866,897.6 236,724,911.24 应患 10,446,519 21,198,391.2 应付股利 4,767,057.5( 4,767,057.50 盹付歙 267,149,542.3 410,048j591.97 广宇集团股份有限公ll20】4午度报告伞文 应付分保账款 o0 o0 保险合同准各盒 0~00 o0 代理买券款 o.00 o0 代理承销证券款 o0 00 划分为持有待售的负偾 o0 o0ll 一年内到期的非流动负偾 359,685,7050 440,852,526.32 流动负债 o0 o.00 流动负债合计 3jO,938,241.37 3,527,876,313.24 非流动负债: 借款 2,130j955,0526 2,093,621,973.68 应付偾券 o0 o.00 其中●先股 o,00 o.00 永续 o.00 o.00 长应付款 o.00 o.00 长应付职工薪醐 o.00 o.0(() 专应蛩款 o.00 o.00 取计奂嬖 o,00 o.00 言苫督:∶0llk掇 o.OC o.00 淹税 25,157,488.3 18,603,953,6 其非巯动负碛 o.0 o.OC 拥襁防←鼯计 2,Ⅱ56,1Ⅱ2,540.9 2,Ⅱ12,225,927.3‘ 奂偾含廿 5,221,050,782.33 5,0,102,240.6C 昕甫者权益 774,144,175,00 598,320,000.0 其杈淼=具 o.0l o.0 其中△钿 o.00 o.0 熬债 o,00 o.0( 资公积 828,786,329.96 220,20Ⅱ,622.2 减萍存股 o.OC o.00 其镪综奋收益 o.0C o.00 琏琢储 o.OC o.00 盈余积 145,325,887.21 132,193,162.95 _般 o.OC 准嚼 o,0( 未配利润 lj103,599,Ⅱ34.2 l,033,309,179.58 广宇集团股份有限公i⒛14午午度报告伞文 归属于母所有者杈益合计 2,85】,855,5263 lj984,023,97 少数股东杈益 488,762,5596Ξ 483,210,53】39 所有者杈益合计 3,340,618,0860 2,467,234,496~】7 负债和所有者杈益总计 8,561,668,8683 8,lO7,336=7367 代表人:H三轶磊 主管会计△作负责人:连勇 会计机构负责人:llllll右 2母资产负债表 单位: 项目 期末额 期初余额 流动资产 货珀 294,309,227,53 125,I63,0291 00 o.OC 菇遘.鼗嚣慝甲弩∵∶ 衍隹金产 o.00 o0 应收据 o0£ o.00 蟋 2,727,598.25 2,349,445.62 预付款顼 o,OC o.00 瘅呶利 o.00 o.0 应收殷帮 o.00 o,OC 某应收款 1,352,834,355.4 968,833,565.37 存货 86,350,631.5 Ⅱ05,669j919.0 瑚分为.存耸筲的资 o.0 o,0l △年亵剿期坳非动产 o OC 0.0 果∷扯睨动资产 200,000,000.OC o.0 漪动资产套计 l,936,221,812.7 l,202,015,9591 菲流动琰粹: 逆踝撰窦盗邀赞产 o.00 o.00 簿常翠到期投资∶ o.0 o0 应收鼯 o,OC o.00 篓 2,023,625,067.34 2,002,547,355.9 投资棼跚芦 46,351,70105 47,8Ⅱ9,144.6 圃资 13,924,084.5 14j368,135,4 农 o.0( o.00 = 亠 o,0( o,00 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 l+l资产清. o.0( o0£ 生产性生物资产 o0 00 油气资产 o0 无形资产 】Oj981,528 11,203,630,5 支出 0.OC o0 商誉 o OC o0 待摊费用 o.OC 565,703,25 递延所得税资产 33,373,797.7 25j679,399.5 非流动资产 o,OC o.00 非流动资产合计 2,128,256,163.4 2,Ⅱ02,183,369.5 资产总计 4,0,477,976.22 3,304,199,328.65 流动负偾: 短期借款 o.OC 300,000,0000 o.OC o.00 . 缶..蛋鼗綦罕罕∵ 铕金辙负债 o,OC o.00 o.00 应付据 o.OC 应付.款 l,072,034.1 】,024,474,1 预蔑预 6,377,704,33 5,740,710.4C 应瞰薪酬. 2,849,422.32 3,045,446.32 51,924,524.1£ 交税. 50,740,177.9 付和息 842,102.3 1,696,489.00 .股利 o.0( o.00 茱应付款 1,062,090,305.61 859,567,018.4 划为持有售的偾 o.00 o.00 △年刭期珀非流助奂瓒 o.00 15,000,000.0 漉动负 o.00 o.0l 偾 鼠动 含计 1,123,971,746,73 1,237,998,662.47 非流动负偾 0聊借款 426,250,000.0 420,000,000.OC o0£ o.OC 瘅偾弊 燕0先 o.0( 0.0 永偾 o.0(() o.0( 长应付歙 o.00 o,0l 广宇集团股份有限公i⒛14午午度报告伞文 应付职△薪酬 o0 o,OC 专项应付款 o0 00 预负侦 00 00 递延收益 00 o0 递延所得税负偾 o0 o0 非流动负债 o0∈ o0 非流动负债合计 426,250,000.0( 420,000,0000 负债合计 1,550,221,7467彐 Ⅱ,657,998,662.4 昕有者杈益 股本 774,144,175.0 598,320,0000ll 期盹杈益 o,OC o.0( = .●. o.OC o,0 永续债 o OC o.OC 资积 980,362j291.1 371,592,545,39 存股 o,00 o.OC 其综奋收益 o.0( o.00 专备 o.OC o.00 盈余积 】27,975,476,4⒚ l4,842,752.23 基分配利润 631,774,286.86 561,445,368,5 睡有杈益岔计 2,54,256,229.49 l,6,200,666.18 奂偾和所有者权益总卦 4,0,477,976.2 3,304,199,328.65 3合并利润表 单位: 斓屑 本茁颧. ↓期.饿 △讳灞澉恿 Ⅱ,683,490,787.5 l,657,746j628,82 燕蹄 收 Ⅱ,683,490,787.5 l,657,746,628,82 =i!!衄 射蔟收 珥锞 骄及佣金敢人 里‖耆北本 l,475,943,412.72 l,306,976,232.7t 其申△蓠业崴本 1,23,996,305,97 l,077,589,998,18 刿崽艾蚀 o.00 o.00 0续费灰拥佥荬由 o.00 o.00 广宇集团股份有限公ll2014午度报告全文 退保金 o0 o0 赔付支H净额 o0 00 提取保险合lnj各金净额 o0 o0 保单红利攴出 00 o.0( 分保费用 o,00 o0£ 营业税金及附加 129,268j4416 117,987,8061 销售费用 36,958,362.2 30,861,537,2 管理费用 66,373,172.0 71,:75,275.3 财务.用 25,304,346,2‘ 24,691,448.7 资产减值损 4,042,784,50 -15,329,833,0 o.0 o,00 挂龛PT∵竿÷ 投资收“损以△.填 ¨14,88 ¨ ,084.8£ 9,557,908.34 列) ●.-● 中△对联企业和合企业 ¨14,922,288.6 ˉ14,526,574.4 的敬益△●●●●_=●●●._ 袤苋收损以fF列) o.OC o.00 . 此利.κ亏损争.填列) 192,666,290.0 341,22,487.71 =0菅 16,584,771.5 537,889.73 扭△覃典扌0 其 h^动赘寰利得 221,824.5 o.00 苒 减:0营.外出 1,828,707.0 2,440,.67 其:流动资处损失 6,242.1 14,354,7 四利总抿 H喝摸歹扌: 207,422,354.5 339,309,4887 碱△所得税费用 59,322,894,4日 96,359,227.4 五i净利润.(亏损以△扌壤列.) 150,099,4601 242,950,26Ⅱ.3 妇属△母公斩有者妁挣利润 Ⅱ3,296,377.3 219,377,374,68 势数 18,803,082.8 23,572,886.6 六 糨..益寿净额 缶蠡瘛霄谬罕:F 1丧圹FT早竽∵罗霆 _△0嚣计设定粪计划连 负或净粢产的0●∶∵.● 菇蠡娠毽镞滋躐霎撞F 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 有的份额 “二)后将重分类进损益的 综舍收益. .●● 1.杈益法下.投资单位以 后将重分类进损益的综合收益中 享有的份额 .● ●●△ . 2.可供出售.产公允价 值变动损益 . ●.3.有至到期投资重分类为 . oT灰耆蛊● ⒋现 流量期损有 鄢分 ⒌外币财务报表折算差颧 ⒍其蚀 丿归于少数股的英弛综奋收益钓 碗唐●△△●●●●● 七●l含llR总额 150,099,460.15 242,950,261.32 珀于坶司所肓者的合收益 131,296,377.32 219,377,374,68 总额 归属少数股含盥 18,803,082.8 23,572,886.6 每收益●0_△= `(△《._∷萎本溢 o,21 0.37 (∷稀释莓瑕掇 o.21 o.39 — 本期发生同控制下企业合并的,合并方在合并前实现的诤利润为:,期被合并方实现的诤利润为:。 代表人:轶磊 主管会计工作负责人:连勇 会计机构负责人:丽君 4母利润表 单位: 项目 本期发生额 △期菝茁擞 _聱业收人 75,8Ⅱ6,567.0 24,408,942.2 臧Ⅲ营找本 21,755,800.6‘ 10,232,410. 4 聱业税加 6,495,275.15 l,635,349.3 {丨售期 1,758,053 522,3750 管塑费 16,728,992.4 18,705,096.8· 酪娲 35j603,300.8 16,3,323.O 资濑失 30,667,320.O 29,947,000.1 广宇集团股份有llRl20】4午度报告伞文 加丨:允价值变动收益(失以 o.0 灬一△瑛列) 投资收益( “—” 大以 垠 159,577,713 465,273,425,55 列) 其中:联竹企业和含啻企 ¨14.922,28865 ¨14,526,574.4 业的投资收益 .... 二、营业利润( “—” 损以 坎列) 122,385,573.96 411,9968132 加;.业外收入 Ⅱ,520,440.O lO0,0000 其△非流动资产处利得 o,OC 减:业外支出 273,1696 219,889.6 其流动资产焚矢 00 ·利润总额●(损总_″垠 . ●●_●! = 123,632,844,36 411,876,923.6 Flj)∷ ∶,0●. ~0 碱△所得税费用 Ⅱ7,694,398.20 ¨7,290,345,9 四△利润●(损以∶钅列) 131,327,242,5 49,169,269.5j 豇△英他综合收益的税后额 妄七读啻缸窒∴l严霁↑↑∴}甲F .,●. .薪计.设.益计.tll 搪缶由溘苗葵曲●●.● ●. ●△撰益法下在被投资位 =不更分类避薮益的其合益申 搴肴妯瘢=●Ⅲ△0=j . 蠢菇圹竿Ⅴ笮竽竿 苡鼽蚤蛋:錾 串草右的瘢●.辜△ ∶. 年 魔巍髻旱翠γ↑ 吾瓿i筇碟翠θ竿 ⒋现佥流量损益的 效部分 j币务报求折算 i9∶蛐 六△综收益惠额 Ⅱ31,327,242,5 419,167,269.55 广宇集团股份有限公2014午午度报告全文 七(每股收益: ()本每股收益 o2 ()释每股收益 o2 5合并现金流量表 单位: 顼目 本期发生额 上期金额发生额 _营活产生的现金流量 销售商..收all现金 l,833j716,386,30 1,726,472,3943 客户存款和同业存放款项挣增加 o.00 o0 向镊行借款净增加额 o0 o.00 向融拆入资增加 o,0 o.00 收nll原保合同保的 o.OC o0 收到再倮脸业.现金净额 o.OC o,00 保户金及资增 o,OC o.00 . 臂以允价镇计蠹焚动计 o OC o.00 蹁嵌锸圭牡山菡 o.00 o.0 咚●虍斧璋墼弭胛雉呻盯弭伞 拆资.净增.锺 o.00 o.0( 圃购业务羧增力艹额 o,00 o0£ ∶取到蚴 还 o,00 o.OC mlj他莓嚣劫关钓 92,134,090.9 119,322,293.63 缭菅活动现蓥挽人小讦 1,925,850,477.29 l,845,794,688.0 购买蠲描△髅 支现金 l,113,406,043.03 2,312,407,798.33 萏丨赞歙及净增额 o,0( o0 存放锒行和厨业款顼净增加 o,0( o.00 荬付原保晦 同付歙. 现金 o.0( o.00 艾甜瑚熬△手费金 o.0( o.00 艾单红.的觐金 o.0( o.00 支给职婚 蹴△艾付 = 6,)180,047.7 61,838,017.9 螽 艾付.顼 224,985,8667 287,869,312.30 广宇集团股份有llRi2014午午度报告全文 艾付共他亡J苫活动有关的现伞 97,561,7776( 93,029,457I8 经营活动现金流丨{小汁 】,503,133,7350. 2,755,144,5857 经营活动产生的现金流量净额 422,716,742.2C ¨909,349,8977 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 15,041,2038( o0 取得投资收益收到的现金 o OC 4000,0000ll 他 342,585.05 12,000.0 讧珏彗晕畏雷蛋雪圭吾蝥罕F. 处置子及营业单位收到 o OC o.0 的.佥净额●~_●_●. nll他与投资动的现 61,026,588.2 330,837,923.0 投活动现流入小计 76,410,377.1 334,849,923.0 3,435,0989 2,022,542.OC 瓿懑亏.雷基干竿卩. 艾付的现 201,000,000.0l o.OC 旗挣增方0 o.00 o.OC y o.0 o.00 t 艋霁苓t鳌干 支付与投资活动有关的现金 4,400,000.0 o.00 睽资潢动现流 小计 208,835,098.94 2,022,542.00 投动产淼流邋擞 ˉ132,424,721.75 332,827,381.09 赘动产巍奄蠛篷i = plj 驳敢投赘收 现奄 784,593,920.75 o.00 o.OC o0ll 诂鞯巍lT骂FF Ulj !0}}0}_∷i}{}i{}丨i! 现{0 1,80Ⅱ,250,000.0 2,057,540,000.00 爹行镄券收到.现金 o.00 o.00 收舆与筹资动夫的现金 10,000,000.0 12,000,000.0 簿资动现金流入小讦 2,595,843,920.75 2,069,540,000.0 丨篇潘艾付的螽 2,220,083,742,32 952,565,500.OC y 343,14Ⅱ,192.3彡 319,588,Ⅱ07.8旧 蕊FT尸TF卩 28,500,000.0 36,200,000.0£ 庙甓豇↑卩Ⅴ鳘孚T 艾付英樾淡勒英勒现盘 148,252,624.0( 290,300,000.OC 翠资活动金流出小计 2,711,477,558.‘ l,562,453,607.88 广宇集团股份有限20】4午度报告伞文 筹资活动产生的现龠流量净额 l15,633,6378 507,086,3922 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 ●. 五、现金及现金等价物净增加额 174,658,3825 -69,436,1245 加l:期初现金及现金等价物余额 979j657,3882 】,049,093,5】28 六、期末现金及现金等价物余额 1,154,315,7708£ 979,657,388.29 6母现金流量表 单位: 项目 本期生额 ↓期发额 △i经营活动产隹的 流量 .提 销告商品△供劳务收到的现 76,O12,739.3 20,675,487.8 收到的税费返还 o OC o.0( 蜊与经营活动有关的金 4,634,358.62 41,020,20363 菅动 流人小计 80,7,097.9 61,695,69 5C 购买商品:按受劳文的现金 207,2962 911.671.0 艾付给眠 及力职 付现 = = 8,823,295.88 9,38Ⅱ,4.2旧 金 艾的备蜇税费 10,931,240.8 3,799,350.83 艾付燕他南豳徽潞珊淼 6,909,740,23 8,730,855.1C 缔莆琴鬲”刀吼亻注龋丬 26,871,573. 22,823,341.2 缵甓媾动拌隹盥蛏流夤滩 53,775,524.7旺 38,872,350.2 ÷÷}萃.早:亏0∶l:÷÷0!簪氵卩0睾∶ 收回投资收到的瑰螽 l.9,000,000.0 125,000,000.00 取得敬取益丨{}丨现 174,500,000.0 483,800,000,00 o.OC o.00 乩蠡鲫茧钅T↑ o.00 o,0 诂麝尹鲆半卩氵T 收到事动菊的现金 422,221,007.23 ,】81,377.6‘ 披盗鑫垂兢盔蹴基坫i 611,721,007. 973,98Ⅱ,377.6‘ 66Ⅱ,519 867,545,00 女粢晏胥葚淼鬣T 投资柬付趵 251,000,000.0( 343,000,000.00 取得子.其铯奢单位文付 o.0( o.00 广宇集团股份有限公ll20】4午度报告全文 的现金净额 攴付共他与投资活动有关的现金 836,896,9820 982,898,5550 投资活动现金流出小汁 l,088,558,1340 】j326,766,lO009 投资活动产生的现伞流量净额 ¨476,837,】2677 ¨352,784,7224 筹资活动产生的现金流量: = n90投资收到的现金 784j593,9207 取得借款收到的现金 86,250,0000( 300,000,000.00 发行偾券再刂.现金 收到 筹资活动的现金 567j802,450.84 278,924,587.6 筹活动现金流计 1,438,6,371,5 578,924,587.6 ^ 偾的现金 395,000,000,0( ∶;5,000,000.0( . 0.哪 利润或偿付利尽艾付 76,082,553.4 78,303,601.5 拓兢金●i0=.. ●.,●●△, 支付他资活动..的金 375,356,017,8C 294,117,000.00 筹资活动现金流出小计 846,438,57I,22 407,420,601.55 筹 动产的盒流橐额 592,207,800.37 171,503,986,14 四一 ∷_汇率变动现金及螽物的 响 西.砚盒及现螽物增翔 169,146,198,38 ˉ142,408,386.06 加:.现佥及现等物额 125,163,029. 267,57】,415,2Ⅱ 汀末现螽及金等价额 294,309,227.53 125,163,029. 7合并所有者权益变动表 本期金额 单位: 本期 归霹每公潲惭有者掇益 唧 顼搦 l∴00{{∴} 权益 赢 . 襁 资本 薮 益合 某缉肀珥佯鼯 △般风苯分配 股本 _____ 优 一偾 ● △艹△ 舢 积●∶菇佤缸_i∵∶illR△备.—△蔌0睡缶!丬奄 = 598,32 1,033, 2,467, 220,20 132,Ⅱ93 483,2∈ ˉ上年期末奈额o,000, o.00 o.00 o0 o,OC o.0 o.OC o.00o9,179 34,496 ,622.2 ,162.9 ,53.3‘ oo 58 17 力Ⅱ会政 蛭 前 广宇集团股份有限公20】4午庋报告全文 瞄更正 ˉ●同控 制下企业合并 598,32 ljO33, 2,467, 220,20 132,19 483j21£ 二、本年期初余额0,00 o9,179 34,496 ,62225 ,16295 ,5313 oo 58 1, 主 175,82 期撑减变动 608,58 Ⅱ3,132, 70,289 5,552, 873,38 ( “ 伞额 少以=4,17 ,70771 724,26 9546 2823,58983 填9ll9 oo . (合收益总 】8,803,!50,09 湃=∷ll_. ●. ,37732 o82,83 ,460.1 175j82 〈 608.76 △有煮投 784,59 4,175, o,0l o.00 o.00 o.00 o.00 o.0( o.00 o,00 o OC 和减少本● ,74575 ,920.7 ^ oo 175,82 608.76 784,59 Ⅲ芈砷芦4,175, o.0l o.00 o.0{() o.00 o,00 o.0( o.00 o.00 o.0( 通股●.● ,74575 ,920.7 ^ oo ≥铧弭粪△ 睁宥着投入资苯 扌龉 其镪 o,00 o.00 o,0( o,OC o.00 o.00 13,132 巧l ¨ ,006 28,500-76,373, (=y润分配 724.26 422.69 o00,0( 698,43 13,132 13,32 ∶△揖取盈余猓 o0 o.0( o.00 724.26 7242 o.00 饪吕l竽卩早 ¨47,865¨28,500¨76, 缶蔗l螭滞 600.00 o00.00 600.00 ¨8,098. ¨8,098. 茂辘 o.0l 3 3 o.0 o.OC 躜..T o0 o.0( 去:: 薄泰公积转增 广宇集团股份有llRl20】4午度报告伞文 资本(股本) 3盔余积弥补 亏损 丿t 《五〉顼储备 l本期提取 2本期硬用 ˉ185,03 15,248 】5,06 C)其 8,04 945.40 9073 774,14 1,103, 3,340, 828,78 145,32 488,76 四、本期期末余额4,17 99,134 18,086 ,329.9 ,887.2【 ,559.6 oo 21 oo ll期金额 单位: △期 归属母所有权焱 所 瑚 英他杈益工具 姗 少数救杈含 擞 资本.i,亏丨0:!丨:帚: 一 盈余公△瑕取泰分配 搦 东权益 股 优一 · ●计△ ●肀舟豇 孚葚珲∶●险准备偾 菖彗刂抽 刁没△ = 598,3 2,308, 220,20 90,276 903,72午95,837 _↓期未额o,00 o.OC o.OC o.00 o OC o.00 o,00 o.0 56,408 ,622.2 435.99 ,705.1 j4.7 o( 15 加蚕计敢 变更 甚扩呷雩 ·工 ●.●同控 铀盔杳卉△ 某他 598,32 2,308, 220,20 90,276 903,72£495,837 △本年期初镪o,000. o.00 o.0 o.OC o0 o.OC o.OC o.00 56,408 ,622.2 435.99 ,705.1‘ ,4.7 oo 【5 41,9Ⅱ6, Ⅱ29,588¨12,627l58,878 o.OC 錾窈翠 726.96 ,474,4 ,113.3 ,088.0 错Flj9辕 ._● 219,37 23,572 242,95 o.0 o.0 谖萝f ,374.6 886.,261.3 ← 所有人 = 广宇集团股份有限公丨日20】4午度报告伞文 和减少资本 1,股东投入的普 . ● 通般 2.杈益△具 持有者投入资本 0股支计^ 所有者杈益的金 额△._~ 41,916 ¨89,788ˉ36,20·84,072 ()利润分配 o,00 726.96 900.26.0000C 173.30 41,916 ˉ4,916 !,取盈佘公积 o.0( o OC o,OC 726.96 726.96 ’取△萃界 o0 o.0 o.00 o.00 o,OC 准各∷ .●_ 0 ˉ47,865-36,20¨84,065 o,00 o.OC 缸罕 600.00,000,0 600.00 ˉ6,573. ¨6,573. 菊他 o,00 o.00 o,0 o o ●甲∴卩屮霁萆呷中啤 内部绮△i∴△ 麝骧¥准 癍∴÷∴÷丨}}!} 英他 (y.专顼槠备 I.△本期勰 △奋硬用 ( 访苦他 `)丨 ;98,32 1,033, 2,467, 220,20 132,19 483,21 o,000, o.OC o0 o0 o.OC o.00 0.00 o.00 o9,179 34,496 甲瞿珲俨 ,622.2 ,162,9 ,53.3 oo 58 17 8母所有者权益变动表 本期金额 广宇集团股份有限公ll204午度报告全文 中位: 本期 项凵 权益△具 减:存综舍 未分配听有者权 股本 资本公积 专项储备盈余公积 . 股 益 利润益含计 优先股永续偾 598,32 371,592, l4,842, 56】j445lj6j20 上年期末余额 o0 o OC o.00 o0 o OC = o00,0( 45.3 52,2 ,36856 ,666.1 加:计政策 变更 ● _●期差 镨更. ● _ 598,320, 371,592, 14,842, 561j44 1,6,20£ 土i年期初余额 o.00 o0 o,0{(} o0 o.00 o OC o00.00 45,3 5223,368.5 ,666.1旧 ≡÷ 目 H呷产弭千申175,824, 608,769, 13,132,7 70,328 868,055, 175.00 45.7 4.26 .30 63.3 橥尸γ∵ 131,32 131,327, 蠢FF: ,242.5 42.5 175,824: 608,769, 784,593, o,OC o.00 o.OC o.00 o.0 o.00 o.00 o,OC 赢罕竽175,0l 45.7 20.7 784,593, 175,824, 608,769, o0 o0£ o.OC o.0{() o.00 o.OC o0 0.0 跸罕竿:175.00 45., 20.7 ∶}}贯芒遇扌辶} 垂雠 忄.其弛 13,132,7 -60,998,¨47,865, (=∷利配 4.26 324.26 o0.O 13,132,7 ¨13,132 0提取 4.2 724.26 Ⅱ47,865¨47,865,6 o.0 600.00 o0.0 瑟卩 ⒊ =.英 o.0 o0 躐瘳FT 资积转 o.00 o.00 增 广宇集团股份有限公i20I4午午度报告伞文 ( 资本 股本) 2.盈余公积转增 (资本股本). 3.盈余公积弥补 亏损.●. ()项储各 】∴本期提取 2.本期使用 〈六) 774,144. 980,36 127,975, 63Ⅱ,7742,514,25 四、本规期末佘额 175.00 91,1 76.4 ,286.8 ,229,4 上期金额 单位: 上期 项旧. 杈益具 其综合 股本 眄 资礻公 专顼储备盈余公积 饯先殷永续债 l益 鬣含计., 598,320, 371,592, 72,926,0 232,06 l,274,89 △.斓淼寇夷 o.00 o.00 o.0C o,00 o.00 o.00 o00.00 4539 5.27,425.9 ,996.6 亘0氵0ψ弹 叔:雩 菜他 598,320 371,592,£ 72,926,0 232,06Ⅱ,274,898 祟←本年期裙余掇 o.0( o0ll o.00 o.OC o.00 o0 o00,OC 45.3丐 5.27 ,425,9ˉ ,996,6 41,916,7 329,38 37Ⅱ o0 ,301,6 o.00 o,00 o,OC o.00 o.00 o.0 o,00 6,9 ,942.5 69.5 个 n u 49,16牛Ⅱ9,Ⅱ67,2 o.0 o.00 o.00 o.00 o,00 o.00 o.0 o.OC 豕贳三ty ,269.5 69.5 i 缸笋∵罗 骧罗蝥苌l 广宇集团股份有限公i2014午年度报告伞文 3.股份艾付汁入 所有者权益的金 额 . 41,9】6,72ˉ89,782¨47,865,( ()润分配 o,00 o,0( o0 o.00 o0 o0 o,00 o.0( 69 3269 o00C 4,9】6,72¨41,916 】.取盈余公积 o0 o OC o.00 o0 o0 o.00 o.0l o0 o.0 6.96 726.96 2 ˉ 对所有耆.《或 47,86547,865, o.00 o.0 00 o0 o.0 o,00 o,0( o0 o.OC ● 陂东)分配● 6000 o00C 0)有权益 内部.转△●● 1.本公积转增 y 资本△或胶本 2孕畲兮狎转 资本.(或股本)_ 彗隼↑↑F: 燕他 (⒈专储备 ∶.奉耜攮取 泰使用 ()英垂 598,320, 371,592, ,842, 561,44 1,6,20 凼.荪期期余搦 o.0( o.OC o.OC o.OC o.OC o.00 o00.00 45.3 52.2 ,368.5 ,666,1 三、基本情况 ”“” ( “ 广宇集团股份有限下简称本或)经浙江省企业上市工作领导小组浙上(市m)”文批准,原杭州广宇集团有限改制基础上变更设立的股份有限,杭州上城区资产经营有限、杭州平海投资有限、王鹤鸣等14位自然人作为 发起人,本总额为18,0(股股币1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[20] (A股 文核准,司向公行币普通股 )6,300万股,于⒛07年4在深圳证券交 易所上市。在浙江省工商行政管理局登记,得为的企业法人营业执照,册资本为⒛,0元。所属行业为类。 根据2008年410日股东大会决议,司以2007年12月31日股本⒛,O股为基数,每 10股由资本公积金转增7.5并送红股2.5,计转增及送股24,0股,于2008年度实施。转 增及送股后,司资本增至币ω,0元。 根据⒛12年517日股东大会决议,司以20I1年末总股本佃,0股为基数,全 广宇集团股份有限公丨刂20】4午度报告伞义 ( 体股东每】0派发现金红利l 税),并以资本公积每10股转增2,丁⒛12年度实施。转 增及送股后,司资本增至人氏币59,832万兀。 “ 2014午lO月,中国证券监督管理委员会证监许可[14]851《夫了核准广宁集团股份有限” 非公行股票的批复》核准,主承销商招商证券股份有限采用非公行方式发行 (A股 人氏币捋通股 )超过⒉,540万股,司实际向杭州澜华投资管理有限等八名特定股 j 东发行人氏币普通(A股股 )】7,582.41邛万股。已于⒛14年l1月10日在浙江省:行政管 理局办妥变更登记手续。 截1h⒛14年12月31日,累计公行股本总数23,882.4175股,册资本为币刀,4I4.4175元。地:江杭州,部地址:江杭州。本主要经营活动为投资、经营、商品销售及出租、实业投资、室内外装饰、工程技术、仓储服务,筑材料的销售。本的实际控制人为王轶磊。 本财务报表业经全 ( 体董事事会)⒛15午428准报出。 截止2014年12月31日,合并财务报表范围内子如下: 子名称 ( “ ” 浙江广宇新城 下简称新城产) “ ” 黄山广宇地 ( 产有限 下简称黄山广宇) 杭州广宇建筑工 ( “ ” 程技术有限 下简称广宇) =^宇 ” 浙江广宇创业投资管理 ( 有限 下简称叮创投) 肇庆星湖名郡发展 ( “ 有限 下简称肇庆广宇● “ 浙江上东地 ( ” 产有限 下简称上东产) 肇 ( “ 庆市星宇文化投资有限 下简称肇庆文化● ” 浙汪合创 ( “ 贸易有限 下简称合创贸易) 杭州广宇紫丁香 ( “ ” 有限 下简称广宇紫丁香) “ 杭州思 ( ” 燕贸易有限 下简称思燕贸易) 浙江广宇丁桥 ( “ ” 有限 下简称广宇丁桥) “ ” 杭州南泉 ( 有限 下简称杭州南泉产) ” 杭州天城 ( “ 有限 下简称杭州天城产) 杭州广宇物业管理 ( “ ” 有限 下简称广宇物业) “ 肇庆星湖名郡物业管理 ( ” 有限 下简称肇庆物业) 浙江广宇元上 ( “ ” 资产管理有限 下简称广宇元上) ” 黄山汇宇投资管理 ( 有限 下简称屮匚宇投资) 浙江鼎源地 ( “ ” 产有限 下简称浙江鼎源) “ 舟山鼎宇 ( 有限 下简称舟山鼎宇● “ ” 注:宇元上原名称为浙江汇鸣投资管理有限,浙江省工商行政管理局核准于⒛14年57 “ ” 日将名称变更为浙江广宇元上资产管理有限。 广宇集团股份有限公2014午午度报告全义 四、财务报表的编制基础 1编制基础 以 — 持续经营为基础,据实际发生的交易和芋项,照财政部颁布的《企业 — 会计准则基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计 ( “ 准则应用指南、企业会计准则解释及相关下合称企业 ” 会 — 计准则),以及中国证券监督管理委员会《公行证券的信息披露编报规则第15—财务报告的一股》的披露编制财务报表。 2持续经营 本的生产经营活动将按照既定的目标持续下去,司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力,存在影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 以下披露内容已涵盖了本根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“ ” 三、 (十九)入。 1遵循企业会计准则的声明 所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,实、完整地反映了报告期的财务状况、经营、现金流量等有关信息。 2会计期间 — 自公历11至12月31日止为个会计年度。 3营业周期 本营业周期为12个月。 4记账本位币 本采用币为记账本位币。 广宇集团股份有限公i20】4年度报告伞文 — 5同一控制下和非同控制下企业合并的会计处理方法 一 ( 同控制下企业合并:在企业含并中取得的资产和负债,照含并日在被合并方资产、负债 括最终控制方收购被含并方而形成的商誉)最终控制方含并财务报表中的账面价值计童。在合并中取得 ( 的诤资产账面价值与支付的合并对价账面价值发行股份面值总额)并额,整资本公积中的股本溢价,本公积中的股本溢价不足冲减的,整留存收益。 一 非同控制下企业合并:在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,允价值与其账面价值的差额,入当期损益。本对合并成本大于含并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,认为商誉;并成本小于舍并中取得的被购买方可辨认挣资产公允价值份额的差额,复核后,入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估等中介费用以及直接相关费用,发生时计入当期损益;企业合并而发行杈益性证券的交易费用,减杈益。 ‘、合并财务报表的编制方法 1合并范围 ( 本合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,有子括本所控制的被投资方可分割的部分)纳入合并财务报表。 2合并程序 本以自身和各子的财务报表为基础,据有关资料,制合并财务报表。本编制合— 并财务报表,整个企业集团视为个会计主体,据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,照的会计政策,映本企业集团整体财务状况、经营和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子所采用的会计政策、会计期间与本一致,子采用的会计政策、会计期间与本不一致的,编制合并财务报表时,本的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子,购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子,其资产、(负债括最终控制方收购该子而形成的商誉)最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子所有者杈益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子期初所有者杈益中所享有份额而形成的佘额,减少数股东杈益。 (1) 加子或业务 在报告期内,因同一控制下企业合并增加子或业务的,调整合并资产负债表的期初数;子或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表:子或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,时对比较报表的相关项目进行调整,同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 — 因追加投资等原因能够对同控制下的被投资方实施控制的,同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制杈之前持有的股杈投资,取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、综合收益以及净资产变动,别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报眚期内,因非同一控制下企业合并增加子或业务的,不调整合并资产负债表期初数; 该子或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;子或业务自购买日至报 广宇矢团股份有限公lll204午度报告令文 告期末的现金流蚩纳入合并现金流量表。 一 冈追加投资等原冈能够对非同控制下的被投资方实施控制的,丁购买日之前持有的被购买方的股杈,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计蚩,允价值与其账面价值的并额计入肖期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股杈涉及权益法核算下的综仓收益以及除诤损益、综合收益和利润分配之外的所有者权益变动的,其相大的综合收益、所有者权益变动转为购买日所属肖期投资收益,于被投资方重新计蚩设定受益计划诤负债或诤资产变动而产生的综合收益除外。 (2) 置于或业务 ①一般处理方法 在报告期内,处置子或业务,该子或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表:子或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 冈处置部分股权投资或原囚丧矢了对被投资方控制权时,于处置后的剩佘股杈投资,按照其在控制杈日的公允价值进行重新计量。处置股杈取得的对价与剩佘股杈公允价值之和,去按原持股比例计算应享有原有子自购买日或合并日开始持续计算的诤资产的份额与商誉之和的差额,入控制杈当期的投资收益。与原有子股杈投资相关的综合收益或除净损益、综合收益及利润分配之外的所有者权益变动,控制权时转为当期投资收益,于被投资方重新计量设定受益计划净负债或诤资产变动而产生的综合收益除外。 ②分步处置子 通过 项交易的条 多次交易分步处置对子股权投资直至丧大控制权的,置对子股杈投资的各 款 一 一 条件以及经济影响符合以下种或多种情况,常表明应将多次交易事项作为揽子交易进行会计处 理 i.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; — ii.些交易整体才能达成项完整的商业结果: — iii.—项交易的发生取决于至少项交易的发生; — ⒒.项交易单独看是不经济的,是和交易并考虑时是经济的。 一 一 各项交易作为项处 处置对子股权投资直至控制权的各项交易属于揽子交易的,将 一 置子并控制杈的交易进行会计处理;是,丧矢控制杈之前每次处置价款与处置投资对应的 — 失享有该子诤资产份额的差额,合并财务报表中确认为综合收益,控制杈时并转入丧控制权当期的损益。 — 处置对子股杈投资直至控制杈的各项交易不属于揽子交易的,控制权之前,不丧 , 失控制杈的情况下部分处置对子的股权投资的相关政策进行会计处理;丧矢控制权时处置子公—司股处理方法进行会计处理。 (3) 买子少数股杈 ( 公 合 本因购买少数股权新取得的股杈投资与按照新增持股比例计算应享有子司自购买日 资本公积中的股本溢价,本公 并日)始持续计算的净资产份额之间的差额,整合并资产负债表中的 积中的股本溢价不足冲减的,整留存收益。 (4) 控制杈的情况下部分处置对子的股杈投资 置 权投资 在不控制权的情况下因部分处置对子的股权投资而取得的处置价款与处股 间的差额,整合并资产负债表中的资 相对应享有子自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 本公积中的股本溢价,本公积中的股本溢价不足冲减的,整留存收益。 7合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 广宇集团股份有限2014午午度报告全文 肖本是合营安排的合营方,有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,共同经营。 本确认与共同经营中利益份额相关的下列项口,按大企业会计准则的进行会计处理: (1) 认本单独所持有的资产,及按本份额确认共同持有的资产; (2) 认本单独所承担的负债,及按本份额确认共同承担的负债; (3) 认出售本享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4) 本份额确认共同经营因出传产出所产生的收入; (5) 认单独所发生的费用,及按本份额确认共同经营发生的费用。 “ ” 本对合营企业投资的会计政策见本附注X ()期股权投资。 8现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流童表时,本库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 (短购买日起三个月内到期)流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物。 9外币业务和外币报表折算 10、金融工具 金融工具包括金产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 金产和金融负债于初始确认时分类为:公允价值计量且其变动计入当期损益的金产或金融负债,括交易性金产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金产或金融负债;有至到期投资;收款项;供出售金产;他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 (l) 公允价值计量且其变动计入当期损益的金 ( 产 融负债) 取得时以公 ( 允价值 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未的债券利息)为初 始确认金额,关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,时调整公允价值变动损益。 (2) 有至到期投资 取 ( 得时按公允价值除已到付息期但尚未的债券利息)相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,入投资收益。实际利率在取得时确定,该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时,所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3) 收款项 对外销售商晶或提供劳务形成的应收债杈,及持有的企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债杈,括应收账款、应收款等,向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;有性质的,其现值进行初始确认。 收回或处置时,取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4) 供出售金产 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 ( j 取得时按公允价值除已:但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未的债券利息)l大交易费川之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计蚩且将公允价值变动计入综合收益。但是,活跃市场中没有报价且其公允价值不能可菲计蚩的权益:1∶具投资,及与该权益∷具挂钩并须通过交付该权益△具结算的衍生金产,照成本计童。 处置时,取得的价款与该金产账面价值之间的并额,入投资损益;时,原苴接计入综含收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,入当期损益。 (5) 他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金产转移的确认依据和计量方法 发生金产转移时,己将金产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,终止确。 认该金产;保留了金产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金产 的 金融 在判断金产转移是否满足上述金产终止确认条件时,用实质重于形式原则。将 足终止确认条件的,下列两项金额 资产转移区分为金产整体转移和部分转移。金产整体转移满 的差额计入当期损益: (1) 转移金产的账面价值; ( (2) 动累计额及转移的金产为 转移而收到的对价,原直接计入所有者权益的公允价值变 可供出售金产的情形)和。 整 认部分和未终 金产部分转移满足终止确认条件的,所转移金产体的账面价值,终止确 两项金额的差额计入当期损益: 止确认部分之间,照各自的相对公允价值进行分摊,将下列 (1)止确认部分的账面价值; (2) 中对应终止确认部分的金 止确认部分的对价,原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 ( 形)和。 额及转移的金产为可供出售金产的情 — 的对价确认为项金融负债。 金产转移不满足终止确认条件的,续确认该金产,收到 4 金融负债终止确认条件 — 或 债权人 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债其部分:若与 现存金融负债的合同条款实质上不 签定协议,承担新金融负债方式替换现存金融负债,新金融负债与 同的,终止确认现存金融负债,同时确认新金融负债。 — 终止确认现存金融负债或其部分,时 对现存金融负债全部或部分含同条款作出实质性修改的, 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 ( 价值与支付对价括转出的非现金资产 金融负债全部或部分终止确认时,止确认的金融负债账面 或承担的新金融负债)间的差额,入当期损益。 终止确认部分的相对公允价值,该金 本若回购部分金融负债的,回购日按照继续确认部分与 ( 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价括转出的非现金资产。 或承担的新金融负债)间的差额,入当期损益 5 金产和金融负债的公允价值的确定方法 价值。不存在活跃市场的金融工具,用 存在活跃市场的金融工具,活跃市场中的报价确定其公允 数 估值技术确定其公允价值。在估值时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用据和信息支一 易 债特征相致的输入值, 持的估值技术,择与市场参与者在相关资产或负债的交中所考虑的资产或负 下 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况,使用不 广宇集团股份有限公i2014午午度报告全文 可观察输入值。 6 金 ( 产 含应收款项)值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入肖期损益的金产外,于资产负债表日对金产的账面价值进行检奄,果有客观表明某项金产发生减值的,提减值准备。 (1) 供出售金产的减值准备: 期末如果可供出售金产的公允价值发生严重下降,在综合考虑各种相关囚素后,期这种下降趋势属于非暂时性的,认定其已发生减值,原直接计入所有者杈益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,认减值损失。 对于已确认减值损大的可供出售债务I,随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损太确认后发生的事项有关的,确认的减值损失予以转回,入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失,通过损益转冂。 (2) 有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 (1) 项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项奄熏大的判或额榇 应收款项期末余额前五名: 单独进行减值测试,有客观表明其己发生减值,预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准各, 单珲逄数寞末芳单项封蛏埭娘浓备妁艹提方法 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,其归入 相应组含计提坏账准备。 Ω)信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 辍舍名称 扑洚嶷⒒露栩 有客观表明其风险特征与账龄组合存在显着差异的 方法 应收款项。 不重大应收账款及经单独测试后未发现减值迹象的单项 账龄法 金额重大应收款项(含组合1)。 组合中,用账龄法计提坏账准备的: W用口不适用 __ 肢tlR账计提琵例 典他拽款计鑫比锎 艹年苡讷{ 、 刂:;.00% 刂:;.00% = l-9 10.00% lO.00% ∶-s 30.00% 30.00% i}l俘 50.00 刂:;0.00 —⒌年 刂:;0.00 50.00% lO 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 5以上 】 lO 组含中,用氽额百分比法计提坏账准各的: 口适用W适用 组仑中,用共他方法计捉坏账准各的: ( 臼适用W用 (3) 顼金额不重大但单独计提坏账准备的应收款顼 有客观表明单项金额虽不重大,因其发生了特殊减值 单项计提坏账准嘿珀 的应收款项应进行单项减值测试。 坏 定坏账准备计提的比例。 账准的计提方法 结合现实情况确 ⒓、存货 1 存货的分类 I 。 存货分类为:发成本、拟土地、产品、出租产品、施工、库存商品、周转材料等 2 发出存货的计价方法 存货发出时按加杈平均法计价计价。 3 不同类别存货可变现净值的确定依据 。 期末对存货进行全面清查后,存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。 备 的,记的金额予以恢复,在原已计提的存货跌价准金额以前减记存货价值的影响因素已经消失 内转回,回的金额计入当期损益。 目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 除有明确表明资产负债表日市场价格异常外,货项 基础确定。 。 本期期末存货项日的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 值易耗品采用一次转销法; ω)装物采用一次转销法。 (3) 发用土地的核算方法 纯土地项目,费用支出单独构成土地成本; 入 连产整体的项目,费用可分清负担对象的,般按实际分摊记商品成本。 (4) 共配套设施费用的核算方法 商品成本; 不能有偿转让的公共配套设施:受益比例确定标准分配计入 对象,集所发生的成本。 能有偿转让的公共配套设施:各配套设施项日作为成本核算 6 维修基金的核算方法 10 广宇集团股份有限公间⒛14午午度报告令文 根据项口所在地的有大,修基金在产品预售或销传时,购人收取或由计提计入有夫产描的成本,上缴维修基金管理部门。 7 质量金的核算方法 — 质蚩金按施{位l程款的定比例预留计入应付款项,产品保修期内发生的维修费,减质蚩金,产品约定的保修期到期后,质童金佘额支付给施I位。 13、划分为持有待售资产 H股杈投资 1 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制,指按关约定对某项安排所共有的控制,且该安排的相关活动必须经过分享控制杈一 的参与方致同意后才能决策。本与其 一 他合营方同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有的,投资单位为本的合营企业。 — 重大影响,指对个企业的财务和经营决策有参与决策的,并不能够控制或者与方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位重大影响的,投资单位为本联营企业。 2 初始投资成本的确定 (1) 业合并形成的股权投资 — 同控制下的企业合并:司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行杈益性证券作为合并对价的,合并日按照取得被合并方所有者杈益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,定股杈投资的初始投资成本。合并日股权投资的初始投资成本,达到合并前的股杈投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,整股本溢价,本溢价不足冲减的,减留存收益。 非同一控制下的企业合并:司按照购买日确定的合并成本作为股杈投资的初始投资成本。因追— 加投资等原因能够对非同控制下的被投资单位实施控制的,照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,为改按成本法核算的初始投资成本。 (2) 他方式取得的股权投资 以支付现金方式取得的股杈投资,照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行杈益性证券取得的股权投资,照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,货币性资产交换换入的股杈投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,非有确凿表明换入资产的公允价值更加可靠;满足上述前提的非货币性资产交换,换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的股杈投资,初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3 后续计量及损益确认方法 (l) 本法核算的股权投资 对子的股权投资,用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,司按照享有被投资单位宣放的现金股利或利润确认当期投资收 广宇集团股份有限公2014午年度报告全文 J氵辶。 (2)益法核算的κ期股权投资 对联营企业和含营企业的κ期股权投资,川权益法核算。初始投资成本大了投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的并额,调整κ期股权投资的初始投资成本:始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,入肖期损益。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的诤损益和综合收益的份额,别确认投资收益和l 他综合收益,时调整股权投资的账面价值;照被投资单位宣告的利润或现金股利计算应享有的部分,应减少K股权投资的账面价值;于被投资单位除诤损益、综含收益和利润分配以外所有者权益的变动,整股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时,取得投资时被投资单位可辨认诤资产的公允价值为基础,并按照的会计政策及会计期间,被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,投资单位编制合并财务报表的,合并财务报表中的净利润、综合收益和所有者杈益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于的部分,予以抵销,此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,于资产减值损失的,全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,资产构成业务的,照本附注“ “ 三、 (五)一控制下和l同一控制下企业合并的会计处理方法叮口三、 (六)并财务报表的编制方”法中披露的相关政策进行会计处理。 在确认应分担被投资单位发生的亏损时,照以下顺序进行处理:先,减股权投资的账面价值。其次,期股杈投资的账面价值不足以冲减的,实质上构成对被投资单位净投资的权 。 过上述处理,照投资合益账面价值为限继续确认投资损失,减应收项目等的账面价值最后, , 投资损失。 协议约定企业仍承担额外义务的,预计承担的义务确认预计负债入当期同或 (3) 期股权投资的处置 处置股权投资,账面价值与实际取得价款的差额,入当期损益。 采用杈益法核算的股权投资,处置该项投资时,用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 益 综合收同的基础,相应比例对原计入综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损、 益和利润分配以外的所有耆杈益变动而确认的所有者杈益,比例结转入当期损益,于被投资方重新计量设定受益计划诤负债或净资产变动而产生的综合收益除外。 金 因处置部分股杈投资等原因了对被投资单位的共同控制或重大影响的,置后的剩佘股杈改按之的差额计入当 融工具确认和计量准则核算,在共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间 期损益。原股杈投资因采用权益法核算而确认的综合收益,终止采用杈益法核算时采用与被投资单 、 以位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益综合收益和利润分配全部转入当期损益。 外的所有者权益变动而确认的所有者杈益,终止采用权益法核算时 因处置部分股杈投资等原因了对被投资单位控制杈的,编制个别财务报表时,置后的剩佘股时 杈能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按权益法核算,对该剩佘股杈视同自取得即采用加重大影响的,按金融工 杈益法核算进行调整;置后的剩佘股权不能对被投资单位实施共同控制或施 具确认和计量准则的有行会计处理,在控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 时 剩佘股权采 处置的股杈是因追加投资等原因通过企业合并取得的,编制个别财务报表,置后的 益法 用成本法或权益法核算的,买日之前持有的股权投资因采用权核算而确认的综合收益和所 , 有耆杈益按比例结转;置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的他综合收益和所有者权益全部结转。 10 广宇集团股份有限2014午午度报告伞文 15、投资性 投资性计量模式 成本法计量 折丨或摊销方法 一 对按照成本模式计蚩的投资性出租用建筑物采用与本l+l资产相同的折旧政策,租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 (1) 认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: (l)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 Ω)旧方法 类9l 折旧方 折年 残僚率 年折{率 屋及建筑物 年限平均法 40 5.00()( 运输工具 年限平均法 5 5,00 19.0015.8 电子设备及 年限平均法 仁10 刂:;.00%23.75-9.50 ω)资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 在建工程 IB、借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 借款费用,括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用,直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,以资本化,入相关资产成本;他借款费用,发生时根据其发生额确认为费用,入当期损益。 符合资本化条件的资产,指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化: (1) 产支出已经发生,产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出: ω)款费用己经发生; (3) 使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 10 广宇集团股份有限公i20】4午度报告伞文 资本化期间,从估款费用开始资本化时点到停丨卜资本化时点的期间,款费用暂停资本化的期间不包括在内。 肖购建域者生产符合资本化条件的资产达到预定可使川或者可销售状态时,款费川停!h资本化。 肖购建或者生产符含资本化条件的资产中部分项日分别完△且可单独使用时,部分资产估款费川停 !h资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完Π∶,必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,该资产整体完△时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3用的,借款费用暂停资本化:项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,专门借款当期实际发生的借款费用,, 减去尚未的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定借款费用的资本化金额。 一 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的股借款,据累计资产支出超过专门借款部分 一 予资本化的借款费用金额。的资产支出加权平均数乘以所宀f般借款的资本化率,算确定一般借款应 — 。 资本化率根据般借款加杈平均利率计算确定 ⒑、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 (1) 价方法、使用寿命、诫值测试 1 无形资产的计价方法 (1) 司取得无形资产时按成本进行初始计量; 于 定用途所发生的其 外购无形资产的成本,括购买价款、相关税费以及直接归属使该项资产达到预 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,质上具有性质的,形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 , 确定其入账价值,将重 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产 该无形资产的公允价值为基础 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,入当期损益。 , 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下 货币 入 明换入资产 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其账价值,非有确凿表 出资产的账面价值和应支付的相关税费 的公允价值更加可靠;满足上述前提的非货币性资产交换,换 作为换入无形资产的成本,确认损益。 (2) 续计量 在取得无形资产时判断其使用寿命。 10 广宇矢团股份有限2014午午度报告全文 对于使川寿命有限的无形资产,为企业带来经济利益的期限内按苴线法摊销;法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,为使川寿命不确定的无形资产,予摊销。 2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项日 预计使用寿命 依据 乜脑软件 5 用该软件产品的预期寿命周期 +~地使用杈 十地证登记便用午限 七地使用杈证 每年度终了,使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,午期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3 截止资产负债表日,无使用寿命不确定的无形资产 Ω)部研究支出会计政策 4 划分研究阶段和阶段的具体标准 内部研究项目的支出分为研究阶段支出和阶段支出。 研究阶段:获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 阶段:进行商业性生产或使用前,研究或知识应用于某项计划或设计,生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产晶等活动的阶段。 5 阶段支出资本化的具体条件 内部研究项目阶段的支出,时满足下列条件时确认为无形资产: (l) 成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; (2) 有完成该无形资产并使用或出售的意图; (3) 形资产产生经济利益的方式,括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场,形资产将在内部便用的,够证明其有用性: (4) 足够的技术、财务资源和资源支持,完成该无形资产的,有能力使用或出售该无 形资产; 6)归属于该无形资产阶段的支出能够可靠地计量。 阶段的支出,不满足上列条件的,发生时计入当期损益。研究阶段的支出,发生时计入当期损益。 ”、资产减值 股杈投资、采用成本模式计量的投资性、固定资产、在建工程、无形资产等资产,资产负债表日存在减值迹象的,行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损矢。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的诤额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本进行商誉减值测试,于因企业合并形成的商誉的账面价值,购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;以分摊至相关的资产组的,其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊 lO 广宇集团股份有限公刊20】4年度报告伞文 丨 至相大的资产组或者资产细细合时,照各资产组或者资产组组合的公允价值丨f大资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可菲计蚩的,照各资产纟Π或者资产细纽合的账面价值占相大资产组或者资产纽组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相大资产组或者资产组细仓进行减值测试时,与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,对不包含商誉的资产组或者资产组纽合进行减值测试,算可收回金额,与相太账面价值相比较,认相应的减值损火。再对包含商誉的资产组或者资产组纽合进行减值测试,较这些相 ( 夫资产组或者资产组组含的账面价值括所分摊的商誉的账面价值部分)其可收回金额,相关资产一 组或者资产组细合的可收冂金额低于其账面价值的,认商誉的减值损失。上述资产减值损失经确认, 在以后会计期间不予转冂。 ⒛、待摊费用 一 司 待摊费用为已经发生但应由本期和l后各期负担的分摊期限在年以上的各项费用。本公 待摊费用为酒店费。 1 摊销方法 待摊费用在受益期内平均摊销 2 摊销年限 (l) 或其它合理方法平均摊销。 付经营租入固定资产的租金,租赁合同的期限 ( 产 中较短的期 方式租入的围定资产改良支出,剩佘租赁期与租赁资尚可使用年限两者经营租赁 限平均摊销。 (3) ,待摊费用项目不能使以后会计期间受益, 他待摊费用在实际可受益年限内平均摊销 则将尚未摊销的摊佘价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 (1) 期薪酬的会计处理方法 生 损益或 本在职工为本提供服务的会计期间,实际发的短期薪酬确认为负债,计入当期 相关资产成本。阋墙谇帚 工 按提取的工会经费和职教育经费,职△ 本为职△缴纳的保险费和住公积金,及 应 为本提供服务的会计期间,据的计提基础和计提比例计算确定相的职工薪酬金额。 , 职工福利费为非货币利的,能够可靠计量的照公允价值计量。 ω)职后福利的会计处理方法 (l)定提存计划 服 本按当地的相关为职工缴纳基本养老保险和失业保险,职工为本提供务的会计 , 产成本。 期间,以当地的缴纳基数和比例计算应缴纳金额认为负债,计入当期损益或相关资 ( 立了企业年金缴费制度充养老 除基本养老保险外,还依据国家企业年金制度的相关政策建 / 倮险)/企业年金计划。本按职工工资总额的一定比例向当地保险机构缴费金计划缴费,应支出计入当期损益或相关资产成本。 (2) 定受益计划 10 广宇集团股份有限20】4年度报告全文 本根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职:l供服务的期间,计入肖期损益或相夫资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划诤负债或诤资产。设定受益计划存在盈佘的,以设定受益计划的盈佘和资产上限两项的孰低者计蚩设定受益计划诤资产。 所有设定受益计划义务,括预期在职△提供服务的年度报告期间结束后的十⊥个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质童债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相夫资产成本;新计量设定受益计划净负债或诤资产所产生的变动计入综舍收益,且在后续会计期间不转冂至损益。 在设定受益计划结算时,在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,认结算利得或损失。 (3) 退福利的会计处理方法 本在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减所提供的辞退福利时,确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 ( 费用时耆孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,计入当期损益。 (4) 他职工福利的会计处理方法 25、预计负债 26、股份支付 27、优先股、永续债等金融工具 收入 1 — 销售商品收入的确认般原则: (l) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ω)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,没有对已售出的商品实施有效控制; (3) 入的金额能够可靠地计量; (4) 关的经济利益很可能流入本; (5) 关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2具体原则 (1) 销售 销售在产完工并验收合格,到了销售合同约定的交付条件并交付,产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,不再对已售出的商品实施有效控制;入的金额能够可靠地计量;关的经济利益很可能流入;且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,认销售收入的实现。 ⑿)品销售 在将商品交与客户时,据合同约定开具,认收入。 Ⅱ08 广宇集团股份有限公lll204午度报告伞文 3让渡资产使用权 让波资产使川权在同时满足相夫的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计蚩时,别下列情况确定让渡资产使用杈收入金额: (l) 息收入金额,照他人使川本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2) 用费收入金额,照有夫含同或协议约定的收费时间和l法计算确定。 (3) 租物业收入金额,与承租方签定的合同或协议按直线法确认屋出租收入的实现。 4劳务收入确认原则: 确认提供劳务收入。提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,用完工百分比法 交易的完工进度,据已经提供的劳务占应提供劳务总童的比例确定。 按照己收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,已收或应收的合同或协议价款不公允的除 已 收入后的金外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计确认提供劳务 △进度扣除以前会计期间累计已确认 额,认当期提供劳务收入;时,照提供劳务估计总成本乘以完 。 劳务成本后的金额,转当期劳务成本 : 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,别下列情况处理 (1) 确认提供劳务收入,按 经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,照已经发生的劳务成本金额 相同金额结转劳务成本。 (2) 经 认提供劳 劳务成本预计不能够得到补偿的,已发生的劳务成本计入当期损益,确经发生的 务收入。 ”、补助 (1) 理 资产相关的补助判断依据及会计处方法 形成资产的补助,括 与资产相关的补助,指本取得的、用于购建或以方式 。 购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等 用 标准为:府补助批准文件明确指出补助于购建或以其 本将补助划分为与资产相关的具体 他方式形成资产。 佘的补助,实际收到 按照圃定的定额标准取得的补助,达到相关的标准时确认; 时予以确认。 分 与资产相关的补助,认为递延收益,照所建造或购买的资产使用年限期计入营业外收入; (2) 收益相关的补助判断依据及会计处理方法 。 与收益相夫的补助,指除与资产相关的补助之外的补助 出 本将补助划分为与收益相关的具体标准为:府补助批准文件明确指补助用于购建或以方式形成资产之外的情况。 的 补助划分为与资产相关或与收益相关判断依 对于未明确补助对象的,将该 据为:否用于购建或以方式形成资产。 的标准时确认;佘的补助,实际收到 按照固定的定额标准取得的补助,达到相关 时予以确认。 10 广宇集团股份有限公i2014年午度报告伞文 与收益相关的补助,于补偿本以后期间的相大费川或损失的,得时确认为递延收益,确认相大费川的期间计入当期营业外收入;于补偿本已发生的相关费川或损失的,得时苴接计入当期营业外收入。 30、阋墙谇帚递延所得税资产延所得税负债 ` 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异,特殊情况外,认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:誉的初始确认;企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所( 得额可抵扣亏损)交易或事项。 当拥有以诤额结算的,意图以诤额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以诤额结算当期所得税资产及当期所得税负债的,递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对一同纳税主体征收的所得税相关或者是对不 —同的纳税主体相关,在未来每 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的诤额列报。 31、租赁 (1) 营租赁的会计处理方法 租入资产所支付的租赁费,不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,入当期费用。 支付的与租赁交易相关的初始直接费用,入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,司将该部分费用从租金总额中扣除,扣除后的租金费用在租赁期内分摊,入当期费用。 出租资产所收取的租赁费,不扣除免租期的整个租赁期内,直线法进行分摊,认为租赁相关收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,入当期费用;金额较大的,予以资本化,整个租赁期间内按照与租赁相夫收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,司将该部分费用从租金收入总额中扣除,扣除后的租金费用在租赁期内分配。 Ⅱ10 广宇集团股份有限公丨刂20】4午度报告全文 (2) 资租赁的会计处理方法 m重要的会计政策和会计估计 “、重要会计政策和会计估计变更 (1) 要会计政策变更 ( W用口刁用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 重要会计政策变更 本已执行财政部于⒛14午颁布的下列新的及修订的企业会计准则: — 《企业会计准则基本准则》 (修订) 《企业会计准则第2——股权投资》 (修订) 《企业会计准则第9——职工薪酬》 (修订) — 《企业会计准则第30—财务报表列报》 (修订) —— 《企业会计准则第33 合并财务报表》 (修订) —— 《企业会计准则第37 金融△具列报》 (修订) —— 《企业会计准则第39 公允价值计童》、 《企业会计准则第40——合营安排》、 — 《企业会计准则第41—在主体中杈益的披露》。 本执行上述企业会计准则的主要影响如下: 本根据《企业会计准则第2——股杈投资》 (修订)本对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从股权投资中分类至可供出售金产核算,进行了追溯调整。 — 执行《企业会计准则第9—职工薪酬》(订),本根据《企业会计准则第9——职工薪酬》(订)本辞退福利、基本养老保险及失业保险单独分类至辞退福利及设定提存计划核算,进行了补充披露。 ( 执行《企业会计准则第30——财务报表列报》订),本根据《企业会计准则第30——财务报表列报》(订)本预缴的税金重分类至流动资产核算或非流动资产,进行了追溯调整。 上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下: 会计政策变更的原因和内容 审批程序 对2014年12月31日仡014度 相关财务报表项目的影响金额 报表项目 影响金额 《企业会计准则第2——董事会议案审批可供出售金产 6,000,000.OC ( ¨ 吸权投资订) 氏期股权投资 6,000,000.0 《企业会计准则第30——财 良他流动资产 lO2,424,080.0 (2014 各报表列报 修订) 萁他非流动资产 3,238,410.6 立交税费 Ⅱ05,662,490,7Ⅱ 广宇集团股份有限公2014午午度报告含文 会计政策变更的原囚和内容 审批租序 对2013年12月31口汔013度相关 则务报表项日的形响金额 报表项H 影响金额 《 — 企业会计准则笫2—κ期董事会议案审批可供出售金产 5,000,000.0( ( 投权投资订) κ期股杈投 ˉ 资 5,000,000.0( 《企业会计准则第30——财 乓他流动资产 92,896,467.9讠 务报表 (2014 列报 修订) 讧交税费 92,896,467.9丐 本次会计政策变更,对上述财务报表项日列示产生影响,2013年末和⒛12年末所有者权益总额以及2013午度和2012午度诤利润未产生影响。 Ω)要会计估计变更 口适用∨不适用 “、 六、税顼 1主要税种及税率 税种 计税侬据 税蟀 按税法计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额,扣除当期 17 允许抵扣的进项税额后,额部分为应 交 曹 按应税营业收入计征 5o/o 按实际缴纳的营业税、及消费税 戥衷盥糊 搓 7o/o 计征 佥!!l丿钅0i!-莒膏甘1甘:0 按应纳税所得额计征 25 教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3o/o 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 ⒉% 按转让所取得的增值额和的 土地 ;0%0%(1) 税率计征 存在不同企业所得税税率纳税主体的,露情况说明 骜茧雠名 锝税税璨 2税收 无 广宇集团股份有lla2o14午午度报告含文 3 注l;十地实行四级超率累进税率:值额未超过扪除项日金额50%部分,率为30%增值额超过扪除项目金额50%未超过扪除项目金额100%的部分,率为40%增值额超过扣除项日金额lO0%、未超过扪除项日金额⒛O%的部分,率为50%增值额超过扣除项目金额⒛O%的部分,率为ω%普通标准项日,值额未超过扣除项目金额20%免征土地。 七、合并财务报表项目注释 1货币资金 单位: 元 顼屈 期末余额 期初余额 啭存现 223,919‘ 158,025.68 银行存 l,151,611,4.01 976,987,978.80 货... 6,618,968.44 18,089,465,7 含计 Ⅱ,158,454,524.4 995,235,470.26 说明 项目 期末佘额 年初佘额 安揭金 4,【38,753.5 5,578,081.97 昔款金 10,000,000.0 含计 4,Ⅱ38,753.5 15,578,081.9 2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金产 单位: 元 顼旧 期末余额 初额 舍讣 o.OC o.OC 说明: 3衍生金产 口适用√不适用 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告全文 4应收 (1) 收分类列示 单位: 9: 项目 期末余额 期初余额 含计 o~OC o.00 (2) 末已质押的应收 单位: 元 项目 期末已质押金额 (3) 末己背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收 单位: 元 ’ 顼目 期末止确认金额 ∶d未终止金额 (4) 末因出票人未履约而将其转应收账款的 单位: 元 项爝 期转戽歙谶 说明 5应收账款 (1) 收账款分类披露 单位: 元 期末余额 初余额 一 类一 刑 账余额 坏账准备 账蜘 坏账准备 账面价值 一比 _ 晦值 淼 例 ∶甘÷00{:;i∶ 螽 金计例 l 挟信用屡鹭特征缉 24,6 725,083. 11,099,5 Ⅱ0,389, 536,735. 9,853,122. 99.81% 6.13⒐ Ⅱ00.00 5.17 o9.6 91 5.7 858.07 l 愈萜蠢蝥半f 22,122.5 22,122.5 o19% 100.00 o.00 9 9 宫髯羟 11,846,7 747,206. 11,099,5 10,389 536,735. 9,853,122. 3227 50 57 858.07 Ⅱ 6 广宇集团股份有限公丨刂20】4午度报告伞文 期末中项伞额重人并申项汁捉坏账准备的应收账款: 口适用W适用 组合中,账龄法计提坏账准各的应收账款: ∨适用臼犭〈适用 屮位: 元 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 提比例 【年以内分项 】午以内(1) 9,743,026.70 487,151.34 5.00⒐ Ⅱ内小计 9,743,0267 487,151.34 5,00 F至0.年 1,938,O5.00 193,8015 10,00 扌至0年 138,2.60 41,479.3 30.00% 以 5,3033 2,651.69 50,00% .-年 5,303.38 2,651.69 刂:;0.00 甜 l,824,609.6 725,083.91 确定该组合依据的说明: 组合中,用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 口适用W适用 组合中,用方法计提坏账准备的应收账款: (2) 期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额20,490.99元;期收回或转回坏账准备金额0.00元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单逮名称 收回或转回金额 收色荭式 ω)期实际核销的应收账款情况 单位: 元 顼旧 孩销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名. 应收RKˉ款性质 按俏龠额 按铬原 展鲫 程序 癯, 应收账款核销说明: 广宇集团股份有限20】4午度报告伞文 (4) 欠款方归集的期末佘额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款含计数的比 坏账准各 例(% 笫一名 3,442,6200 172.1310 疳二名 2,000,0000 168 100,000.00 鸨二名 2,000,0000 lO0,0000 聒四名 【,560,0000( 156,000.00 聒五名 1jO04,040.0( 50,202.0 合计 】0,006,6600 578,333,00 ω)金产转移而终止确认的应收账款 “)移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 说明: 6预付款顼 (1) 付款项按账龄列示 单位: 元 期额 期初余额 龄 金额 比例 金额 比 扌串 6,774,881.05 86.84% lO8,153,405.02 lO0.00⒐ ^ ●至 1,026,400.OC 13.16% 葑 7,801,281.05 lO8,153,405.02 账龄超过1且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: — 账龄超过年且金额重大的预付款项为1,陇6,400.00元,要为预付杭州泰普实业有限设备款,为该设备通过海口,方约定在设备安装完毕,收合格后再进行结算,截止2014年12月31日该款项尚未结算。 o)按预付对象归集的期末佘额前五名的预付款情况 预付对象 期末佘额 占预付款期末余额 合计数的比例(% 苇一名 3,680,0000 47.1 苇二名 1,765,099.2( 2263 11 广宇集团股份有限公ll2014午午度报告伞文 璃二名 】,026,400.0 聒四名 601.500,0( 聒五名 418.6000 含计 7,491,5992 9604 丿t说uJ 7 应收利息 (1) 收利息分类 单位: 元 项回 期末余. 期.. 含计 o.00 o.00 ●)要逾期利息 借款单. 期额 逾间 期原因 予F.笮簇l珲 说明: 8应收股利 (1) 收股利 单位: 元 琢回(被綮隹9 期末余额 辩诃余 合计 o.0 o.0 Ω)要的账龄超过1的应收股利 单位: 元 项《隹芽0良投舀薛隹) 期余额 瀚 未 ⅤT罕暨竿 说明: 9应收款 (1) 他应收款分类披露 单位: 元 11 广宇集团股份有限公ll2014午度报告全文 期末余额 期初余额 账额 坏账准各 账面氽额 坏账准各 类别 账面价值 账面价值 计提比 金额 比例 盒额 金额 比矽刂 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 55,279, l lj976, 43,303,0 96,679 !4j195,7 82,484,150 合计提坏账准备的 2166 % 1468 1872 o173 6.998975 70 55 其铯应收款. 55,279,( ll,976jo 43,303,0 96,679 14,195,7 82,484,150 含计 % 2166 lO000% 】4.68 18.7· o173 6,9 8975 70 55 期末单项金额重入并单项计提坏账准各的应收款: 口适用W适用 组合中,账龄法计提坏账准备的共他应收款: W用口不适用 单位: 元 期末佘额 账龄 某他应.款 坏账准备 计提比例 ⒈年玖内. 1以(内 1) 18,621,580,1 931,078.9 5.00⒐ l年以内小计 18,621,580Ⅱ9 931,078.9 500 ⒈至0 18,293,060,4Ⅱ 1,829,306.0 10,00% 艹歪0 4,932,029.17 l,479,608,7 30.00% j 13,432,348.9 7,736,0079凵 F垂垂 1j392,682.0 5,696,341,0 50.00% 锤 2,039,666.91 2,039,666.91 Ⅱ00.00% _ 55,279,0Ⅱ8,72 1,976,00173 确定该组合依据的说明: 组含中,用余额百分比法计提坏账准备的应收款: 口适用V适用 组合中,用方法计提坏账准备的应收款: 口适用V适用 (2) 期计提、收回或转回的坏账准备倩况 本期计提坏账准备金额⒓,9,5.31;期收回或转回坏账准备金额0,00元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 位 转回或收IIl命 豉澍方式 广宇集团股份有限公il2014午午度报告全文 (3) 期实际核销的应收款情况 中位: 元 顶日 核销金额 共中重要的共他应收款核销情况: 单位: 元 款项是否夫联交 单位名称 共他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产隹 共他应收款核销说明: “)他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金往来款 13,697,802.7 63,063,556,2旧 物业维修基金与保修金 16,872,622.1 6,788,994.35 金 15,232,031,5 14,253,75995 代垫款 2,596,486,24 4,554,466.1C 项目资本金 4,470,896.5C 6,892,319.5C 代扣代缴款 883,398.09 737.257.95 1,056,492.52 180.699.41 备用金 466,289.00 202,674.25 押金 3,000.00 6,169.8C 舍讦 55,279,018.7 96,679,897.5 “)欠款方归集的期末佘额前五名的应收款情况 单位: 元 单位名 款.性质 期末余 ●账龄 坏账准备期 玄蠢葚年饕靥 1以内 —第名 土地金 】3,700,000.002,000,000.00元, 24.78 l,270,000.00 余为⒈2 1以内 5,052,928,007¨ , 2 第二名 物业保修金 Ⅱ2,132,543.44年以内3,”5,甾50 21.95 2,302,192.Ⅱ2 元,5 3,灬3,960,44元。 11 广宇集团股份有限公2014午午度报告全文 5以1388,”9o 笫三名 项凵资本伞 4,292j3195£ 776% 2,I21j4380£ ,L,氽5以内 笫V名 资伞往来款 4,250,0000】午以内 769% 212,5000 第五名 资伞往来款 3,57,057. 23 6% l,055,l17.25 舍计 37,89,92044 mM 6,961,2474 “)及补助的应收款顼 单位: 元 预计收取的时问、金 单位称 府补助项日名称 期末余额 期末账龄 ●依搪● σ)金产转移而终止确认的应收款 (8) 移应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 说明: IO、存货 (1) 货分类 单位: 元 . 期米余 la:氵余赖 项目 瞰雨奉靼 趺价准备 价值 账余额 价准i0F 账面值 咸本 4,909,002,092,31 4,909,002,092,31 4,343,978,880.95 4,343,978,880.95 产品 Ⅱ,535,509,405.8丐 6,200,568.90 l,529,308,836,99 662,480,230.62 148,510.08 662,331,720.54 拟土地 Ⅱ,2Ⅱ9,,765,84 1,219,,765.84 出租产品 132,673,221.22 132,673,22Ⅱ.2 ,744,3487 ,744,348.72 合讦 6,577,Ⅱ84,719.4 6,200,568.90 6j570,984,150.52 6,341,092,226.Ⅱ3 Ⅱ48,510.0 6,340,943,716.05 o)存货跌价准备 单位: 元 本期增金镦 本期少佥额 顼目 期初额 辍末余额 许提 他 转或转销 成本 产品 Ⅱ48,510.0 6,200,568.9C 148,510.08 6,200,568,9C 出租产品 12 广宇集团股份有限公丨刂2014年午度报告伞文 含计 148.510~08 6,200.568~9( !48.5100 6,200,5689 (3) 货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 计入成本的期末借款费川资本化金额为526,450,567.83元,期资本化利率为7.甾% (4) 末建造合同形成的己完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 共他说明: II、流动资产 单位: 元 项目 期未余额 期初佘额 哩财产品 200,000,0000 预缴税费 lO2,424,080,0 92,896,467.9 含 302,424,080.0 92,896,467.9 说明: ⒓、可供出售金产 (1) 供出售金产倩况 单位: 元 羯来余辍 器初余额 顶旧 账佘额 狨值准各 蚨面价遭 账面氽额 瞰 准各 账面捡埴 。T出 j 权益 6,000,000.00 6,000,000.OC 5,000,000,0( 5,000,000.0( = 按成本量 6,000,000.00 6,000,000,OC 刂:;,000,000.0{) 5,000,000,0( 合计 6,000,000.00 6,000,000.OC 5,000,000.00 5,000,000.0l ω)末按公允价值计量的可供出售金产 单位: 元 . 盯供油潦类 丨公允 l蚕嚣寰薄t i鹧皤弭暨呷呷 广宇集团股份有限公i2014午年度报告伞文 (3) 末按成本计量的可供出售金产 羊位: ^: 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 红利 期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少 期末 比例 浙江亿众 5,000,00 5,000,00 有限 10,00 o0 oo 公「·l 舟山宇上 投资合伙 l,000,00 1,000,000, 250%41.20386 企业( oo oo 限含伙〉 5,000,00 l,000,00 6,000,000, 舍计 41^203,8 oo oo oo (4) 告期内可供出售金产减值的变动情况 单位: 元 时供售佥产 其中丿.绦 钾_i 其”期后朋已计撰减值 狎卩呷倬本期计提 本减少 .∴.分类△_●. 额. 仓收益转入 值回升转回△.●余额, “)供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 . 可拂枳粪 公扮辋 趺 带煞下时押 投资成本 朋公允价值 已计提狨值金额未堤减值薮 ∷●i需司灭0● 成本下跌幅度.个月) 说明 1s、股杈投资 单位: 元 杏期增.孪动 . 谀敬资 杈益法下 宣放 减值雎备 耦妍余 ●△●●!∶● 期未余额 . 追加投资 0年 资确认投 现焱丨弹薛佴利 辋苯氽 0 减少投 熬鼽手擞逞△准客● ,损益 利润. = _.丨.业 联曹业 = 1绍兴鉴 湖高尔大 有限 12 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞文 (下简 称湖 ll 高尔人 2绍兴康 尔宙地 产有 21,124,5 6,4895 21,789,O 限公i 8,26 5 7,81 (下简 称尔 宫产) 3杭州市 上城区广 宇小额贷 款有限公45,262,2‘ ¨3,336,48 41,925,7弓 司(下 1.02 3.59 7.4 简称 额贷款公 司) 4浙汪佳 汇建筑设 计股份有 1,167,59彐 500,889. 1,668,48彐 限 .9‘ 1 .2 (下简 m称汇 设计) 5浙江信 宇 有限 107,907, ¨12,751,1 95,155,8‘ ( 82.2旧 83.8 8.4( 下简称 信宇产 l 175,461, ¨14,922,2 Ⅱ60,539,1 刂舌 65,5 88.6 76.9£ 175,461, ¨14,922,2 160,539, 合 65.5 88,6 76.9£ 说明 根据股权投资准则,资企业确认应分担被投资单位发生的损失,则上应以股权投资及实质上构成对被投资单位净投资的权益减记至零为限,资企业负有承担额外损失义务的除外。由于鉴湖高尔夫已超额亏损,时对鉴湖高尔夫没有实质上构成对被投资单位诤投资的权益,也无需对其承担额外损失义务,仅将其股权投资减记至零。 广宇集团股份有限公il2014午午度报告伞文 14、投资性 (I) 用成本计量模式的投资性 √适用口不适用 单位: 元 项目 屋、建筑物 土地使用权 在建工程 含讨 丁、账面原值 i!期初佘额 133,744,429,82 38,222,486,5 l91,966,9163 ^j本 期.功口金额 外购 ● ● 存货\定赘 =(2i再人丨 (3).全业含并蹭加 ⒊本少金颧 处置 (0∷其瑚 4.期末额 133,744,429.82 38,222,48652 171,966,916.34 亠●珲廿辉珥和翠扌雒 铀l..=_,0 0 初余 28,688,626.9 8,205,890.00 36,894,516,9 饵斋{丨.加镦 3,086,6202 860,005.95 3,946,626.24 (攘 或辍销 3,086,6202 860,005,95 3,946,626.24 时本藏额 《1.∷处鹭 ψ亠!卿牲坤 4.期苯余额 31,775,247.1 9,065,895,95 40,841,43.1日 值推备 =F硪 初硌轺睬 . 9期蛰妯金额 ·r提 12 广宇集团股份有限公2014午午度报告令文 3 本期减少伞额 (I)置 (2)他转出 4.期末佘额 四 面价值 ` 1,期末账面价值 lOⅡ,969,182.6 29,156j59057 131,125j773.20 仑.初账面价值 lO5jO55,802.92 30,O16,596.5 135,072,399.44 ω)用公允价值计量摸武的投资性 口适用W适用 (3) 办妥产杈证书的投资性情况 单位: 元 顼旧 账面价 未办要产权迸串原因 说明 15、固定资产 (I) 定资产倩况 单位: 元 项用 扈及建筑物 罨玫 啪设备 运蝓 其 含 △△账面尿值 初余 19,996,938.1凵 7,730,5745 18,944,372.6‘ l,2,284.19 48,314,169.5 △本期塘珈额 499,072.00 2,549,157.94 3,048,229.94 购. 499,072.00 2,549,157.9 3,048,229.94 ˉ ¢F蹴「程转入 ●埯业含并加 ⒊本期少额 376j839.00 549,942.0( 926.781,00 ←⒈∷处报 376,839,00 549,9420 926,781.00 ⒋期未 Ⅱ9,996,938.14 7j852j807,56 20,943,588.6彐 l,2,284,【7 50,435,618.5 ;~计折旧 广宇集团股份有限公lll204午度报告伞文 1.期初余额 7j384,9674】 5,724,372,67 13,304,86 91 507,575.27 26,921,77726 2.本期增加金额 438.1278 622,9587 1,773,7635 359,257.05 3,194,】0715 计 438,1278 622,9587 】,773今7635‘ 359,2570 3,194,107.】5 3.本期减少金额 277,333,52 522.444,9C 799,778.42 (1)置或报废 277,3335 522j4449 799j7784 4.期余额 7,823,0952 6,069,9978 14,556,1805 866,8323 29,316,0599 三、.值准备 1.期初余额 2i本期增力0额 妇)提 ⒊本期少金额 妇》处簧或报. ⒋期未余镦 四Ⅲ账面.值 0账价值 12,173,842.9 l,782,8096 6,387,408.0 775,451.85 21,119,512.5 ⒉期初账面价值 Ⅱ2,6l,970.73 2,006,201.89 5,639,50,7 1,134,708.9 2,392,392.3 ω)时闲置的固定资产情况 单位: 元 顼旧 账面原值 累计折丨臼 狨值准备 账面拚值 狒 (3) 过租赁租入的固定资产倩况 单位: 元 项目 账面原值 累折扫 减值准备 账面价值 “)过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 项旧 期未账面价值 12 广宇集团股份有限公lll2014午度报告全文 (5) 办妥产杈证书的固定资产情况 单位: 9j 项日 账面价值 未办妥产杈证书的原因 丿t说明 16、在建工程 (1) 建工程情况 单位: 元 期末.额 期余额 项旧 账面余额 减值准各 账面价值 账面余额 减值准备 账价值 ^计 . o.00 o.00 (2) 要在建工程项目本期变动情况 单位: 元 本期转 本 . 甲翠 . 顼.名 期初期增大 期末余手雯讧翻 粢金米 琢算数 他减少 W+L 鼹本 .●, ●额.加额 △额△ △度∷ △ 墅 去嵌丨 薛 盎赖Ⅲ亿率= ⒎ 比例0 ●佥辍∴ =j猁 ω)期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 珂⒎目 本期苷提螽额 计提累 说明 17、无形资产 (1) 形资产情况 单位: 元 . 项日 ±~用 专利权 自冖申瞅挂求 合谁 △ △账值 0初余额 10,3,674.5 3,50,694.OC 14j154,368,5 247,300.0 247,300.00 期籀加额 = ←!置 247,300.0 247,300.00 (∷肉嘟研炭 12 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告全文 (s)业舍并增加 3,本期减少金额 处置 4.期末余额 10,3,67459 3,757,9940 !4,401,66859 累计摊销 = ⒈期初余额 】,676,65010 l,274,087,9f 2,950,738.05 ^.本 期增加金额 lO63941‘ 363,0235 469,417.73 计提 lO6,394.1 363,023.5 469,4177 减少金额 臼)置 ∷期未余额 1,783,044.2 l,637,Ⅱ11.5 3,420,155.7 主△减值准各 ⒈期初额 犭 本期加额 《i)糨 ⒌落期额 (〉÷玫↓瑟 ⒋期籴 四面价值 ∶ 未账 价值 8,860,630.33 2,Ⅱ20,882.4£ 10,981,512.8Ⅱ 初. 8,967,024,4 2,236,606.05 11,203,630.5 = 本期末通过内部研发形成的无形资产占无形资产佘额的比例。 (2) 办妥产杈证书的土地使用权情况 单位: 元 ..— 卿 ! 账面价值 未办要杈书曲因 说明: 广宇集团股份有限公丨刂⒛】4午度报告伞文 18、待摊费用 中位: 9: 项日 期初佘额 本期增加金额 本期摊销金额 减少金额 期末余额 泗店 356,112,45 356,112,45 顶付K租赁费用 250,0000 50,73925 199,260.75 合计 356,l124 250,0000 406j8517 199,260.75 共他说明 19、递延所得税资产延所得税负债 ` (1)经抵销的递延所得税资产 单位: 元 期.余额 期额 顼目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资 玎抵扣暂蚶挂.异 递延所得税资产 资值准各 16,146,118.4 4,036,529,62 12,726,002.9 3,Ⅱ81,500.7 ( 预收款 1) 216,781,947.59 54,195,486,9£ 192,095,.61 48,023,972.6 计提土地(3) 157,915,531.7s 39,478,8829 158,444,475.24 39,6Ⅱ1,ⅡⅡ8.81 存货中抵消未实现利润 33,143,756.0 8,285,939,01 50,185,345.4£ 12,546,336.3 暂未取得税务纳税 2,582,348.7‘ 5,395,587, lO,447,402.7 2,61,850.68 调增的成本 可抵扣的经 ( 营亏损 92,024,868.0 23,006,217.0 93,238,501.2 23,309,625.3 2) 合谤 537,594,570.67 134,398,2.7 517,137,616.20 129,284,4040 (2)经抵销的递延所得税负债 单位: 元 期.余额 期额 顼居 应纳税暂时rL+ 递延所得税负馥 应纳税蒈时性差努 菇延所莓鞔负偾 预交税费(4) lO0,629,953,2 25,157,488.3 74,4Ⅱ5,814.71 18,603,953.6 合计 lO0,629,953,2 25,157,488,3 74,415,814.7Ⅱ 18,603,953.6 ω)确认递延所得税资产明细 单位: 元 顼扫 期苯0∵‖△●∴}=∷ . . ●●∵瑚属湖顷 Ⅱ29 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 可抵扣暂时性差异 2,777,6586 2,154,9896 可抵扣亏损 102j182,180.05 94,497,807,3 含计 】04,959,838~7 96,652,79703 “)确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 尢 年份 期末金额 期初金额 各 2015 47,167,875,4旧 47,167,875,4 2016 21,735,179.8⒚ 21.735.17989 2017 3,633,2444 3,633,2444 2018 23,498,19531 2,961,50752 2019 6,147,6849 含计 】02,82,18005 94,497,807.3 说明: 注l:根据国家税务总局有关文件,企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额,缴所得税,在开票确认收入后,以转回抵缴所得税,于可抵减暂时性差异,形成递延所得税资产。 注2:主要为部发生了可弥补的应纳税所得额亏损,司预计近期内可以转回抵缴所得税,于可抵减暂时性差异,形成递延所得税资产。 注3:根据浙江省地方税务局浙地税函【⒛15《浙江省地方税务局关于企业所得税若干政策问题的 通知》,算补交的土地,在补交年度全额税前扣除,计提年度属于可抵减暂时性差异,形成递延所得税资产。 注⒋为按预售收入的一定比例缴纳的营业税、城市建设税、教育费附加、土地,等已交税金允许所得税税前扣除,其会计处理不影响当期利润的减少,开票确认收入后相应转回,缴所得税,属于引起暂时性差异的负债项目,成递延所得税负债。 20、非流动资产 单位: 元 顼月 耦苯余颌 期i条簇 预缴税费 3,238,40.62 合计 3,238,410.62 o.00 说明: 21、短期借款 (1) 期借款分类 单位: 元 13 广宇集团股份有llRll2014午午度报告伞文 项口 期末余额 朋初氽额 抵抑估款 25,000,0000C 300,000,000,00 信用估款 260,000,0000 480,000,000.00 抵+ll保iH+n款 !20,000,0000 含计 405jO00,0000 780,000,000.00 短期借款分类的说uj ●)逾期未的短期借款倩况 本期末已逾期未的短期借款总额为0.00元,中重要的己逾期木的短期借款情况如下: 羊位: 元 借款单位. 期末余额 借款利率 逾期 逾期.. 说明: ”、衍生金融负债 口适用W适用 ⒛、应付账款 (1) 付账款列示 单位: 元 旧 期.苯余额 期初余额 1以内(1) 273,440,014.38 162,963,695.21 1( 年 2) 4,465,169.【8 72,626,726.7 2-a (3) 2,235,793.83 287,320,46 ;以上 2,027,329,1 3,876,771.39 282j168,306.55 239,754,5137⒚ 舒汁 (2) 龄超过1的重要应付账款 单位: 元 . 00,i∶i:哥 期余额 未迩蛱绮特i_丨丨∶丨固 —第名 l,4,997.34未结算 第工名 1,626,403.62未结算 第三 1,000,000.0 名 未结算 4,271,400.9 舍计 说明: 广宇集团股份仃限公i20】4午度报告伞文 24、预收款项 (I) 收款项列示 单位: 九 项目 期末余额 期初余额 】午以内(1) 948,002.lO80£ l,091,】55,629.2 1年(2) 528,880,585.96 273,808,7558 2午(3〉 lO,412,87156 9,963,】4725 3以L 8,746,877,18 5,547,809.03 合计 l,496,042,442.7( Ⅱ,380,475,341.4 (2) 龄超过1的重要预收款项 未域缭转的原囱 亻、应付职工薪酬 (I) 付职I酬列示 单位: 元 船 期初余额 本期增力日 本耦减. 朋木余. _篾期薪 14,054,979.8 66,797,90329 ,048,206.4凵 16,804,676,6‘ 0{}! 亏 2,3,102.1 2,357,008.31 7,093.75 i言∶丨TTf 舒计 14,054,979.8 69,162,005,3 66,405,2Ⅱ4.75 16,811,770.4 ω)期薪酬列示 单位: 元 顼旧 期初额 本期增力0 本 搬额 11,24,779.1 57,267,551.7 54,458,778.6 14,050,552,2 鞒÷轳 叫髁△利丨!!iii丨} 57,846.6 5,127,994.3 5,119,895.9 65,945.0 险费 】7,712.49 2,172,736.7 - 2,168,214.47 22,23478 共.△襁脸葑 15,0.6 】,939,34.0 l,935,572.47 19,40 ↓伤倮睑费 579 98,589.0 98,367.3 739.66 生懿 1,553,92 134,806.65 134,2746 2,085.95 广宇集团股份有限公l2014午午度报告伞文 4 住公积伞 】69,6】19 1,13987 】,1,39877 169611,9C 5`T会经费和职工教育 2,568,0297 588,221.58 659,.62 2j496,332,68 经费 . 舍计 14j054,97981 66,797,903,2 ,048,204 16,804,67666 (3) 定提存计划列示 单位: 元 项日 期初余额 本期增加 本期减 WJl余额 1基本莽老保 2,034,6200 2.028,412.95 6,2070 失业保险费 329,482.08 328,595.36 886.72 7,093.79 合. 2,3,102,10 2,357,008,31 说明: 26、应交税费 单位: 元 . 项目 期末余 期初余额 185,260.65 24,404.7 喈值税 2,069,911.71 3,562,144.39 聱龀税 35,406,908.8 45,143,301.0 企业肺鲟 267,852.9f 243,540. 所锝税 Ⅱ56,997.5· 249,931.70 城亩维建谈税 675,577.3 428,67Ⅱ.2 上地使用税 183,090,819,65 185,870,638,44 土地 60,672.7 113,538.47 印花税 69,202.6 60,529.1 教育费附加 139,775,42 526,248.0 产税 水利建设基金() 606,123.00 141,5.58 137,795.21 360,3992 地方教育费附加 222,866,897,66 236,724,911.24 合计 说明: 。 入的0.06%纳,司及子按收入的O.1%缴纳注:黄山广宇按预售款收 27、应付利息 单位: 元 13 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞义 项目 期末氽额 期初余额 分期付息到期还本的借款利息 4,842,6600 5jO45,9342 旺期借款应付利息 4,869j9091 15,16,l14】3 —午内到期+n款利息 733,9498 99】,342.8 合计 lO,446,51915 21,198,39120 重要的己逾期未支付的利息情况: 羊位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 说明: ⒛、应付股利 单位: 元 项目 期本余额 朋初.额 普迢股股利 4,767,057.5C 4,767,057.50 合计 4,767,057.5C 4,767,057.5C 说明,括重要的超过1未支付的应付股利,披露未支付原因: ⒛、应付款 (1) 款项性质列示应付款 单位: 元 项. ∶;}i丨}耠!}丨丨丨 期裙余额 金 98,663,07804 79,191,152.5 暂扣款 1,288,597.5 I,273,305.09 代扣代缴款 7,355,70Ⅱ.3 6,209,868.93 资金往来款 Ⅱ55,6,700.5 315,634,【76.4 沟定金 1,688,977.8 6,108,401.41 1,520,】87.4 l,52,837.55 预提费用 968,299.51 l8,850.00 267,Ⅱ49,542,3 40,048,591,97 (2) 龄超过1的重要应付款 单位: 元 顼旧 期本余额 未鲒转的因 院州西湖集团有限 125,866,717.37暂借款 广宇集团股份有llR20】4午度报告伞文 绍兴推湖宀尔火有限公 17,288,27762哲借款 远扬拄股集团股份有限公i 9,1,】83,8 龠 浙汪耀华矬设集团仃限公 8,628,5080 保亩H 杭州两尿有限公丨刂 8,620,379.2 哲估款 仑计 170,045,0661 j 共他说哕 — 30、 年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初佘额 内到期的借款 359,685,705.05 440,852,526.32 = 合计 359,685,705.05 440,852,526.32 说明: 31、借款 (1) 期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 426,250,000.0 590,000,000.OC 抵押兼借款 l,672,000,000.OC 1,403,400,000.OC 抵押质押兼借款 32,705,052.6 100,221,973.68 合计 2,130,955,052.63 2,093,621,973.68 借款分类的说明: 说明,括利率区间: m股本 单位: 本次变动增诫+t△△) 期初余额 末余额 发行新股 送股 公积佥转肢 小计 股份总数 598,320,000.00 175,824,175.OC 175,824,175.00774,144,175.00 说明: 说明: “ 2014年10月,中国证券监督管理委员会证监许可[2014]851《关于核准广宇集团股份有限 ” 非公行股票的批复》核准,主承销商招商证券股份有限采用非公行方式发行币普通 (A股 股 )超过⒉,540万股,司实际向杭州澜华投资管理有限等八名特定股东发行币普通股 广宇集团股份有限公i20】4午度报告伞文 (A股)175,824,175.00股。实际募集资金诤额为人氏币784,593,920,75元,中资本人1币 ( 175,8,l%.O0元,价币ω8,769,γ5.75元计入资本公积。该次增资业经立信会计师事务所 殊捋 通仓伙)证,于⒛I4午10月28日出具信会师报字[14]61∝⒍验资报告。 己于⒛14年ll月10日在浙江省△商行政管理局办妥变更登记手续。 s3、资本公积 单位: 元 . 顼目 期额 本增加 本期减少 期末余额 资本溢价(本溢价) 220,201,622.25 608,769,745.75 185,0380 828,786,3299‘ 合计 220,201,622.25 608,769,745,75 185,038.04 828,786j329,9 共他说明,括本期增减变动情况、变动原因说明: “” 1本期增加的变动说明详见本附注二十五股本所述。 2本期减少的变动说明: 根据,在不控制权的情况下部分处置对子的股杈投资的,置价款与处置股权投资相对应享有子自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,当调整资本公积 ( 本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,整留存收益。 ( “∴ ” 本期处置汇鸣投资更名为∫宇元上)50%的股杈,未对其控制杈,置价款为 15,000,000,00,处置该股杈投资相对应享有鸣投资自合并日开始持续计算的净资产份额 ¨ 15,185⒑38.元 ¨ 之间的差额为185,O38.∝元,入资本公积股本溢价。 34、盈余公积 单位: 元 项自 期初余额 本.加 本期狨少 期余额 盈氽公积 Ⅱ32,193,162.9 13,132,724.2‘ Ⅱ45,325,887.2 合计 Ⅱ32j93,162,9 13,132,724.2‘ 145,325,887.21 盈余公积说明,括本期增减变动情况、变动原因说明: 根据法和本章程的,按母净利润的10%取盈佘公积金。 ∷、未分配利润 单位: 元 顼旧 本. t期 调整前上苯未利 1,033,309,179.58 903,720,705.1 谪橄后初未斓 利润 1,033,309,179,58 903,720,705.1 glj润 加∷本期归属苷坶匍.替晦睁 131,296,3773 219,377,374,6 13 广宇集团股份有限公2014午午度报告全文 减:取盈余公积 13,132,7242( 4今96,7269‘ 应付普通股股利 47,865,6000( 47,865,600.0 提取储各皋伞 8,0984 6,5733 期末未分配利润 l,103,599,1342 l,033,309,1795 调整期初木分配利润uj自 : 1)、山于《企业会计准则》及共相关新进行追溯调整,响期初未分配利润000。 ⑷、ELl会计政策变更,响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重人会计差错更正,响期初未分配利润0.00元。 ω、由于nl一控制导致的仑并范叫变更,响期初木分配利润0,00元。 5)、调整含计影响期初未分配利润0,00元。 36、营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上期发生 项目 ·收一 入 帜 成本 成本 主毒业务 l,681,424,120.58 l,22,731,169.25 1,656,13,295,8 1,076,324,861.4( 业务 2,066,667.OC 1,265,Ⅱ36.7 1,633,333.0( !,265,136.7 含计 l,683,490,787.58 Ⅱ,213,996,305.9 l,657,746,628.82 Ⅱ,077,589,998.1£ 37、营业税金及附加 单位: 元 顼 萃期擞 上期额 ∶i:税 72,329,587.1 76,688,478,8 城市.设税 5,103,672.68 5,437,949.40 敬育加 Ⅱ,997,925.6 2,321,577.07 土地 48,278,486.7 31,974,7.1 地方教育费附加 1,558,769.58 l,565,153.72 ∷狩 129,268,441,67 117,987,806,17 说明: 38、销售费用 单位: 元 项 0i}}{}丨:}}额 坩 费 18,409,003.7 13,615,91 .5 业务宣传费 8,435,476,4 4,854,022.Ⅱ6 广宇集团股份有限公ll2014午午度报告伞文 丁资 4,976,4467 5409,5917 肢览费 2,060,858.50 2,225,8077 办公费 l,096,4517 】,272,200.0 佣伞 37,75000 821. 共他 l942,3750 2,662,8780 合计 36,958,3622 30,86,537.2 共他说明: 39、管理费用 单位: 元 顼旧 本发生额 上发生额 工资 22,208,444.0 26,530,089.8 脱金 9,212,113.45 8,962,001.84 办公费 3,065,998,91 3,889,6993彐 劳动保险费 5,305,638.41 5,206,Ⅱ52.0凵 业务招待费 5,43】,573.6 4,492,969. 折旧 2,778,085.02 2,660,428. 差旅费 3,000,911.52 1,931,595.5 电线,2317 4,229,880,61 8,Ⅱ59,78.0 lO,5,800.2 裔 66,373,172.0 71,175,275.3 说明: 4、财务费用 单位: 元 项目 本期发隹掇 圭期发生额 利息支出 33,7,483.3 42,083,033.9 减:息收入 9,234,085.81 ˉ18,26,739.2 汇兑损益 128.63 ¨47.2 773,820.05 870,20Ⅱ.3 舍计 25,304,346.2 24,691,448.7 说明: 广宇集团股份有限公i20】4午度报告全义 4I、资产减值损失 中位: 元 顼目 本期发生额 上期发生额 —、账损矢 ¨2,009,2743 ¨14,772。4483 二、存货跌价损失 6,052,0588 ˉ557,384.69 舍计 4,042,7845 ˉ15,329,833.0 共他说明: 辊、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 圭期发隹额 陕益核股杈投资益 ˉ14,922,288,6 ¨9,557,908,34 可供出售金产在持有期询的投资.益 41,203.8 含 ˉ14,881,084.8£ ¨9,557,908,3 共他说明: 仍、营业外收入 单位: 元 顼旧 茁茁额 兮冬午 ∵皂蒂翕∵ 非流动资产处置锝含计 221,824.5 o.OC 无处得 221,824.5 221,824.5 补助 32,400.0 300,000.OC 32,400,0 违约金、罚款收入 82,202.0 219,408.33 82,20200 :,578,172.8 Ⅱ8,481.4C Ⅱ,578,172.8 际迁安置费 Ⅱ4,670,172.1 Ⅱ4,670,172.Ⅱ6 含计 Ⅱ6,584,771.59 537,889.73 Ⅱ6,584,771.59 计入当期损益的补助: 单位: 元 . 补助曰 本发金 ↓期螽颧 匀中 ,收淼相.* 丁桥镇杰出贡献 200,000.OC与收益相关 就业补助 2,4000 100,000.0 与收益相关 财政励资金 30.000.0 与收益相关 合计 32.400,0 300,000.0 广宇集团股份有限公「ll20】4午度报告伞文 丿t说uj 1根据肇庆市端州区广肇城际轨道交通项日!∶作领导小组与肇庆昂湖名郡发展有限T⒛14午87签订的《协议书》,肇庆广宇∫2014午08月08日收到肇庆市端州区二榕△业园管理 委员会广肇城际轨道端州段资拨付的安置费35,540,027.00,除对应资产成本诤额后的并额14,0,172.】6,入营业外收入; 2根据丁桥镇招商引资励政策, j 广宇桥于⒛14年2%收到招商财政励 30,000.00,入营业外收入: 3子杭州物业于⒛14午7⒛日收到杭州市佘杭区就业管理服务处财政就业补助资金2,幻0.00元, 计入营业外收入。 们、营业外支出 单位: 尢 计人当期非经常性损益的金 顼目 本期发生额 上期发生额 ●●●_.矿1 ●●. 非.动处寰失合计 6.2421 14,354.7 6,242.10 固定资处置 6,242.10 14今354.74 6,242.10 对外捐 431,577.9( 713,000,00 431,577.90 水利基金 l,377,021.7 l,638,675.48 【3,865.2( 74,858,4 13,865.2‘ 含计 Ⅱ,828,707.0 2,440,.67 451,685.2( 说明: 45、所得税费用 (1) 得税费用表 单位: 元 旧 本期生额 △期炭额 煳锝 55,883,598,4 93,825,821.9 递湃觥.葑 l,439,296.02 2,533,405.50 奋潞 57,322,894,4 96,359,227.4 46、综合收益 详见附注。 14 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞文 狎、现金流量表项目 (1) 到的与经营活动有关的现金 屮位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 补助 32,400.0 300,000.00 利息收入 5,274,872,16 16,769,060,7 △ 收暂收款Jlnl付款 49,631,4169 lO1,915,743,93 219,408.33 赔偿收入等 82,202.0£ 安置费 35.540,027.0£ 与经营活动有关收入 1,573,172,84 Ⅱ18,0806C 含 92,134,090.9‘ 119,322,293.63 收到的与经营活动有关的现金说明: o)支付的与经营活动有关的现金 单位: 元 顼旧 本期 工期发生额 其中:付款 45,7,029.3 44,898,111.7 告费 17,889,052.0 13,615,911.5 4,854,022.16 业务宣传费 8,693,024.4 业务招待费 5,437,970.6t 4,492,969. 办公 2j522,746.6 5,161,899.37 费 电线,807.78 展览费 l,599,637.94 2,221,468.24 水电费 差旅费 3,000,9Ⅱ.5 l,931,595.53 1,073,262.92 1,916,934.OC 费 7,248,546.35 9,003,078.9 盱 97,56j777.6 93,029j457.1 支付的与经营活动有关的现金说明: (3) 到的与投资活动有关的现金 单位: 元 目 期 世期额 14 广宇集团股份有限公i2014午午度报告全文 按揭伞 】,439,32841 2,379j7430 关联方资金往冰 59,587,25987 328)458,】8000 含计 61,026,58828 330,837j923.09 收到的共他与投资活动有关的现金说uj “)付的与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上发生 资金往来 4,400,000.OC 含 4,400,0000 o.0C 艾付的与投资活动有关的现金说明: (5) 到的与筹资活动有关的现金 单位: 顼旧 本期发生额 上期生额 资金往来 12,000,000.O 睬证金 lO,000,000.0 合计 10,000,000.0 12,000,000.0 收到的与筹资活动有关的现金说明: ⒃)付的与筹资活动有关的现金 单位: 元 一 顼一 目 本期发奎额 上期发萤额 借款金 Ⅱ0,000jO00.00 资金往来 133,292,6240 280,300,000.00 关联方资金往来 14,960,000.0£ 舒讦∵ 148,252,624.OC 290,300,000.OC 支付的与筹资活动有关的现金说明: 侣、现金流量表补充资料 (1) 金流量表补充资料 Ⅱ42 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞艾 1.将净利润调节为经背活动现伞流量 冫争不刂润 150,099,4601 242,950,261.32 tll 资产减值准备 4j042,7845 -15,329,8330 旧定资产折旧、汕气资产折耗产性生 ` 7,140,733.39 6,936,0753‘ · 物资产折丨H ● . .● .● 无形资产摊销 469,417,73 456,130.23 406,851.70 1,131,406,44 待摊贽用摊销 处置走资产△无肜资产和资 ¨215,582,47 14,354.7 ( L准 山捩央益以 填列》0 财务费用(收益以_∵填列 33,7,483,3 42,083,033.9 ) (.收 投损矢 益以_r列 14,881,084.8£ 9,557,908.34 ) ″ ˉ ¨ 递延舫得税资产减少.(蚺,△填列) 5,,238.6 1,020,996.86 递所得税负侦增堀 少丬i_.Fll 6,553,534,65 3,554,4023‘ - ¨ 存货:减少κ增力髀列.) 17,926,198.3 Ⅱ,038,885,367.1 ¨ ¨ 17,323,309.7 77,362,148.5 柰呷甲犴翠∵T ¨ 245,937,721,06 83,435,124.9 0F. 絮∵严贸 _T ∵f∵ ¨ 422,716,7422 909,349,897.72 经彗栝动产生瑰金流量净 纡γ.:竽竿竿竽瘭鲆 ⒈∷瑰金岌瑰蓊等价物净裘动情况 l,154,315,770.8j 979,657,388.29 现.耦本钾 979,657,388,29 l,049,093,512.8C 波∴觌釜肘魍秘祭睡 Ⅱ 174,658,382.56 69.436j124.5Ⅱ 呶金蔹龉 .揩却. (2) 期支付的取得子的现金净额 单位: 元 擞辍 英中∴ 其中 英中0 说明: 14 广宇集 j.l 团股份有限公 】4午度报告全文 (3) 期收到的处置子的现金净额 单位: 金额 其中: lt中: 共; 共他说明: “)金和现金等价物的构成 单位: 元 顼. 期末余额 期余颧 _.翕 l,154,315770.85 979,657,388.29 其中△库存现金 223j911.96 Ⅱ58,02568 可髓时用于支付锒存款 】,51,6ⅡⅡ,4o 976,987,978.8o 可时用于支付妁他 . 货淡 2,480,248£ 2,51,383.81 寻●.珥翕及现金价物额 I,Ⅱ54,315,770.8 979,657,388.2 说明: 佃、所有者权益变动表项目注释 “” 说明对上年期末余额进行调整的项目名称及调整金额等事项: 50、所有权或使用权受到的资产 4,Ⅱ38,75356 11,597.653 14 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告全文 八、在主体中的杈益 I在子中的权益 (1)业集团的构成 持股比例 了名称 主要经营地 地 业务性质 取得方式 直接 问. 新城产 杭州市 杭州市 lO0,00 设立 黄山广宇 黄山市 黄山市 90,00 设立 —同 控制下企业 广宇 杭州市 杭州市 物业出租 75.00 含并 广宇创投 杭州市 杭州市 投资管理 100.00⒐ 设立 肇庆广宇 肇庆市 肇庆市 80.00% 设立 上东产 杭州市 杭州市 50.00% 50,00%设立 肇庆文化 肇庆市 肇庆市 文化投资 80.00%设立 合创贸易 杭州市 杭州市 贸易 90.00 10.00%设立 广宇紫丁香 杭州市 杭州市 90.00 设立 思燕贸易(1)杭州市 杭州市 产中介 50.00% 设立 宇丁桥 杭州市 杭州市 Ⅱ00.00% 设立 ( 吭州南泉产 沆州市 杭州市 Ⅱ00.00;)‘ 设立 杭州天城产 杭州市 杭州市 50.00 设立 (2) 广宇物业 沆州市 杭州市 物业管理 100.00⒐ 设立 肇庆物业 肇庆市 肇庆市 物业管理 80.00%设立 宇元上(3)院州市 杭州市 投资管理 50.00% 设立 汇宇投资 黄山市 黄山市 投资管理 Ⅱ00.00% 设立 浙汪鼎源 伉州市 杭州市 51.00% 49.00%设立 舟山鼎宇 舟山市 舟山市 100.00 设立 在子的持股比例不同于表决杈比例的说明: “ ” 注⒈根据于2007年610日与杭州大名投资有限签订的代持股权的委托书,州大名投资有限’ ( “ ’ 将其所持有杭州铭宇实业有限更名为思燕贸易,20%股权中的2%部分委托本代为持有, ( 与此代持股份相关的表决杈全权委托行使。通过与思燕贸易投资者州大名投资有限) 间的协议,司拥有思燕贸易52%表决权。 注⒉ ( 在杭州天城产董事会7)有4董事,多数表决杈,杭州天城产具有实质控制权,故将其纳入合并范围。 注⒊将在广宇元上董事会中占多数席位,根据与浙江元上资产管理有限签订的《授权委托书》,江元上资产管理有限将其持有的1%股份所对应的表决杈委托广宇集团股份有限出席 14 广宇集团股份有限公丨日2014午午度报告全文 广宇元上⒛14年所有的股东会,广宁元上仍为控股子,其纳入合并范围。 持有半数或以下表决杈但仍控制被投资单位、以及持有半数以△表决权但不控制被投资申位的依据: 对于纳入含并范围的重要的结构化主体,制的依据: 确定公fll代理人还是委托人的依据: 共他说uj ω)要的非全资子 单位: 元 本期归属手少数股东的本期向少数股东告分 子司名 少数股东持股比例 期末少数股东杈益余额 _∷损.,●●●派般利●●● 黄山广宇 lO00 8,360,663,36 8,500,000.OC 15,882,947.1 肇庆广宇 20,00% 15,384,947.2 14,000,000.O 71,321,626.7 沆州天城产 5000 ˉ5,263,971.0 357,584,525.10 子少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 说明: ω)要非全资子的主要财务信息 单位: 元 期末余额 翔初余额 瓿动羧撷动资产含流动负非流 负偾合流粢非流动资菪奋流动负非流动负偾奎 翡 . ∶,_∶ △艹、缸卉△艹●△偾●. △计●●产 0 ●●偾●偾i0 黄山广201,6I58,798,1260,412,lO1,332,250,454,101,582,418,8050,062,468,865,286,760,21,881,6308,2; 宇 915.8 3029 o460 119.62 78 5744 522.2 27.5 149.75 692.06 19,5 3⒗1 肇庆广1,026,5f9,56Ⅱ,7Ⅱ,036,1406,670,272,000_678,670, 94,2 Ⅱ3,565, 1,207,735,587,422,300,857,887; 宇 o,996.5 1.832,768.36 8.04 o00.OC 8,04o,438.93 80.0 6,218.98 o29.80 o00,00 o29.80 杭州天 2,210,8( 39,560,42,250,3 825,398,709,799{ 1,535,Ⅱ9Ⅱ,770,727,532, 798,26372,452,700,116,1,072,56 城产 6,059.5t 45,7 6j505.34 150.Ⅱ4 304.9 7,455.133,301,99 33.0 5,935.07 842.74 100.008j942.74 单位: 元 举璐发生额 上璐发额 品魂妄 . 缘合收益 绿舍擞缀蓍渤现 竽F 骜此收入 净利润 营业收人 挣利 ●额△△△金流盘. △△●螽漉邋= 202,258,548, 83,606,633.5 -31,409,693, 411,121j858, 82,519,263.3 Ⅱ1j825,698, 黄山广宇 oo 5 4 oo 8 426,193,42 77,562,7】5. -16,626,945, 374,071,562. 87,875,612.1 148,022,925. 肇庆广宇 8C 4 2 oo 8 44 14 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞文 杭州天城 lO,527,942】 3,039,08 ¨82,750,360 180,0000 180,000,00ˉ8,254,8842 产 34 共他说ll,l (4) 用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大 (5) 纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或支持 共他说明: 2在子的所有者杈益份额发生变化且仍控制子的交易 (1) 子所有者杈益份额发生变化的情况说明 根据2014年3⒉日第四届董事会第十一次会议决议,司将其持有的全资子浙江汇鸣投资管 ” “ ” 理 ( “ 有限下简称汇鸣投资,更名为浙江广宇元上资产管理有限)50%的股杈计1500万股“ 以1/的价格转让给浙江元上资产管理 ( ” 有限下简称元上资产),转让价款共计1,500元, 权转让完成后及元上资产各持有汇鸣投资50%股权。 ^ 于⒛14年430日收到浙汪元上资产管理有限支付的股权转让款150O万; 元上于⒛14年5 月7办妥上述工商变更登记。 (2) 易对于少数股东杈益及归属于母所有者权益的影响 子名称 江汇鸣投资管理有限公(司更名 “广宇元上● 处置对价 15,000,OOO.0 现金 15,000,O00.0 处置对价合计 15,000,000.0 咸:处置的股杈比例计算的子净资产份额 15,185,038.0 茔额 ¨185,038,04 乓中:整资本公积 ¨185,038.04 调整盈余公积 周整未分配利润 说明 3在合营安排或联营企业中的权益 (1) 要的合营企业或联营企业 合营亚或联眚 主要经曹 注 业性质 持股例 对合菅企亚豉联 14 广宇集团股份有限20】4年度报告伞文 企业名称 啻企业投资的会 苴接 间接 计处理方法 联竹企业: 浙汪估宇 杭州市 杭州市 4900 权益法 有限公ll 在含竹企业或联竹企业的持股比例小lnl表决权比例的说明: 持有20%下表决权但具有重人彤响,者持有⒛%以上表诀权但不具有革人影响的依据: (2) 要合营企业的主要财务信息 9t他说明 (3) 要联营企业的主要财务信息 项目 浙汪信宇有限 期末佘额/期发生额 年初佘额/期发生额 充动资产 l,,558,766,l l,183,086,172.62 {0流动资产 17,348,747.4 24,121,349.2 灸产合计 1,382,907,513,6j 1,207,207,521.85 允动负债 676,861,712.3 481,848,851.65 非流动负债 497,397,110,84 495,000,000.00 负债合计 1,174,258,823,2 976,848,851.65 少数股东杈益 自属于母股东权益 208,8,690.4 230,358,670,20 安持股比例计算的净资产份额 102,237,858.3 112,875,748.40 周整事项 一商誉 一 ¨ 内部交易未实现利润 29113,293.7z ˉ4,968,666.12 一 寸联营企业权益投资的账面价值 95,155,898.4 l07,907,082.28 帛在公开报价的联营企业杈益投资“ 公允价值 彗业收入 ¨ ¨ 争利润 21,709,979.7 16,232,456.5 冬止经营的净利润 综合收益 14 广宇集团股份有限公20I4午午度报告伞文 综含收益总额 -21,7099979.7 ¨16,232,456.5 本午度收到的来白联竹企业的股利 丿t说uj (4) 重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 朋末余/期发生额 期初余额/.额 合营⒔ 下列各项按持股钢计算的合计数 联背业: 投资账面价值含计 65,383,278.4 67,554,383.2巧 下Flj各按持股饣匕例计算的数 ¨净利. ¨2,171,104.83 ¨4,718,874.92 ∵绿含收益总额 ¨2,Ⅱ71,0483 ¨4,718,8749 说明 (5) 营企业或联营企业向本转移资金的能力存在重大的说明 (6) 营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 舍菅螂 !亚名秣 瑚.末累豳 掼芪 ↑ 霁罕↑罕髯.l{竿罕暹荔嚣蹑:群 联营企业: 绍兴鉴湖高尔夫有限公.l 8,627,427.30 ¨416,500.04 8,210,927.2 说明 (7) 合营企业投资相关的未确认承诺 (8) 合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4重要的共同经营 持股{i}{丨 .扮额 共同绦名称 非丨绣营. 淹册地 业性 圃掇 闽接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决杈比例的说明: 14 广宇集团股份有限2014午午度报告全文 共同经竹为单独主体的,类为共lnl什的依据: 共他说明 5在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的杈益 木纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 舟山宇上投资含伙企业(限合伙)资丁浙江长河有限κ河广场项日。浙江广宇元上资产管理有限为该合伙企业的浒通合伙人,资额为人氏币100.00万元,l】丁资本的2.5%,投资在可供出售金产核算:司的最大风险敞口为币100.00万元,出资额为限。截至2014年12月31日,司从该有限合伙企业中取得41,2.85元的投资收益。 6 九、与金融工具相关的风险 本在经营过程中面临各种金融风险:用风险、市场风险和l动性风险。董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,对风险管理目标和政策承担最终责任,经营管理层通过职能部门设递交的月度报告来审查己执行程序的有效性以及风险管理日标和政策的合。本的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,且将有关发现汇报给审计委员会。 本经营管理层通过职能部门设递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合可能降低风险的风险管理政策。 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务,成另一方发生财务损失的风险。本主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,会对新客户的信用风险进行评估,括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证(明此信息可获取时)对每一客户均设置了赊销限额,限额为无需获得额外批准的最大额度。 通过对己有客户信用评级的季度以及应收账款账龄的月度审核来确保的整体信用风 “ ” 险在可控的范围内。在客户的信用风险时,照客户的信用特征对其分组。被评为高风险级别的客户会放在受客户名单里,且只有在额外批准的前提下,司才可在未来期间内对其赊销,则必须要求其提前支付相应款项。 市场风险 金融工具的市场风险,指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险, 本的市场风险主要为利率风险。 利率风险,指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本面临的利率风险主要来源于银行借款。通过建立良好的银企关系,授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,障银行授信额度充足,足各类短期需求。 流动性风险 流动风险,指企业在履行以交付现金或金产的方式结算的义务时发生的风险。本的政策是确保拥有充足的现金以到期债务。流动性风险由本的财务部门集中控制。财务部门通过现金佘额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,保在所有合理预测的情况下拥有充足的资金债务。 15 广宇集团股份有限公lll2014午度报告全文 十、关联方及关联交易 1本企业的母情况 坩对本企业的坩对本企业的 母名称 地 业务性质 资本 持股比例 表决杈比例 本企业的母公lll沙1说uj 本无母,终控制方是王轶磊,轶磊先生直接持有和间接控制的股份比例为 31.55%。 本企业最终控制方是丁轶磊。 共他说明: 2本企业的子情况 本企业子的情况详见附注九、在共他主体中的权益。 3本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在主体中的杈益。 本期与本发生关联方交易,前期与本发生关联方交易形成余额的合营或联营企业情况如下: 含背或.营企业名. 与本奁荽荬系 l绍兴鉴湖高尔大有限( li 下简称湖高尔大 联营企业 、绍兴康尔富有限(下简称尔富产)联营企业 3杭州市上城区广宇有限(下简称贷 ` 联营企业 款) 4 浙汪佳汇建筑设计股份有限(下简称汇设计)联营企业 5 浙江信宇有限公( 司 下简称宇产) 联营企业 说明 4关联方情况 某浆联备猕 转他关联方 企业 节筌 *奉 — 杭州平海投资有限 第 大股东 杭州澜华投资管理有限 夹际控制人所控制的 胡巍华 董事 徐晓 董事 说明 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞文 5 关联交易情况 (1) 销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/受芳务情况表 羊位: 9o 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 佳汇设计 建筑设计费 2,,2000 2,335.966.Ol 出售商品/供劳务情况表 羊位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 康尔宙产 物业管理费 33,72444 96,866,6 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 ⒛14年5⒛日,司第四属董事会第十五次会议审议通过了《关于向关联人出售商品的议案》,子杭州天城产分别与王轶磊先生和胡巍华女士签订了《商品买卖合同》,武林外滩项目建筑为102.56平方米和为109.15平方米的两套商品,别以总价人陡币价3,⒛1,715和3,4,2出售给王轶磊先生和胡巍华女士。 — ⒛14年10月⒛日,司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于向关联人出售商品的议案》,子杭州天城产与胡巍华女士签订了《商品买卖合同》,武林外滩项目建筑“.平方米的,总价币价2,141,306出售给胡巍华女士。 ω)联受托管理包及委托管理包情况 ` ` 本受托管理/包情况表: 单位: 元 委托方/包方名受托方/包方名受托包资产类 F剥包收″V 苓.砷认的托管 ` 受抑承包起始日受托 包终止日 ∵.0称 △ 称 . 型 ` 益定价依据收益包收 ` 关联托管/包情况说明 本委托管理/包情况表: 单位: 元 受托方包方名委托包资产类 跆管 包费定夺柙砷讣申扦管 ` ` 委托 包起始日委托 包终止日 ` . . 笮瑙T●称 型 ` ` 价依据 动苞萤 ` 关联管理/包情况说明 (3) 联租赁倩况 本作为出租方: 单位: 元 15 广宇集团股份有限公ll2014午午度报告伞文 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 公 屋出租 467.3660 440,9】0( 本公ll作为承租方: 羊位: 尢 刂i方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说uj (4) 联情况 jll本公为方 单位: 元 被方 额 .始旧 到期. .甭0履行. 肇庆广宇 23,900,000.0 2013年Os月阢日 ⒛15年H13目 否 肇庆广宇 20,900,000,0 20Ⅱ206月29日 20Ⅱ5∞月29日 否 肇庆广宇 15,768,784.02012年11月21口 20b11月⒛口否 肇庆广宇 247,500,000.0(⒛13年12月陇日 ⒛16年⒓月Ol口 否 肇庆广宇 70,000,000.0 2013年12月⒛日 2016年03月22日 否 肇庆广宇 Ⅱ05,000,000.O ⒛14年⒃月⒛口 2016年12月Ⅱ9 否 含创贸易 25,000,0000 ⒛14年m18口 ⒛⒗年m01日 否 合创贸易 40,000,000.O ⒛14年Os月”日 2015年08月27日 否 合创贸易 80,000,000,O ⒉01405月29口 ⒑15年ω月2日 否 信宇产 245,000,000.002013年⒓月∝日 ⒛16年m∝日否 杭州天城产 300,000,000.00⒛13年01月m 2016年01月07日 否 杭州天城产 300,000,000.0 20Ⅱ301月Ⅱ8 2016年O1月07日 否 杭州天城产 lO0,000,000.0 ⒛13年ω月30日 ⒛⒗年O1月 否 黄山广宇 15,000,000.O 2013年12月∝日 ⒉015Ⅱ206日 否 舟山鼎宇 165,000,000.00⒛14年∝月Ⅱ3 ⒛Ⅱ606月30日 否 舟山鼎宇 40,000,000.0 2014年10月3日 2015年】231日 否 舟山鼎宇 15,000,000.02014午06月19日 2015年12月31日 否 舟山鼎宇 50,000,000.0£⒛14年∝月13日 ⒛16年Ⅱ210日 否 舟山鼎宇 35,000,000.O ⒉01406月Ⅱ9 ⒉0606月30日 否 新城产 50,000,000.O ⒛12年∝月犭日 ⒉01501月30日 否 新城产 6,300,000.00⒛13年01月⒛日 ⅪⅡ601月”日否 新城产 6,300,000,00⒛13年01月30日 20⒗年01月29国 否 新城产 3,278,9473⒛13午H12日 2016年01月22口 否 广宇集团股份有限公i2014午午度报告伞文 新城产 32,705,052~6 2013午O1月23冂 2016午01月” 否 ⒛ 新城产 2,968,0000⒛13午 15L 2016午0月 l 否 新城产 2,午07月⑿冂 20】601月⒛丨l 否 ” 新城厉严 2,663,6842 2013午09月m ⒛】60月 丨l 否 新城严 2,午10月16凵 ⒛16年O1月 否 丨 02月 新城产 1,575,00002m3m⒛凵 2016年 21丨丨否 广宇集团 280,000,0000 2006月21凵 2017年ω月30丨】否 本公ll为被方 单位: 元 毕 担倮金额 担倮起始日 到期日 担倮是否. 履行完 王轶磊 125,000,000.OCⅪ14年ω月06日 ⒛17年⒓月⒛日否 王轶磊 l7,500,0000 ⒛14年Os月Os日 ⒛17年m⒛日否 王轶磊 90,000,0000⒛14午ω月″口 ⒛17年m⒛日否 王 2014年∝ 轶磊 80,000,000.0 月19日 20】7⑿月⒛凵 否 王轶磊 31,500,000.0 2014年04月01日 2017年02月28日 否 02月28口 否 王轶磊 6,000,00002014年陇月⒛日 2017年 关联情况说明 “)联方资金拆借 单位: 元 拆额 惘 旧 说 =ll 盱人 拆瑚 (6)联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 . 关联方 关蛱茭内容● △ ● 期发年铒 △期发鲑额 (7)键管理人员报酬 单位: 元 史 项 本嫠发隹簦 上期发襁 6,710,000.0l 6,610,000.OC 关键管理人员薪酬 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告全文 (8) 他关联交易 l)增持股份 ⒛14午74,鹤鸣先生通过深圳证券交易所交易系统增持股份300,000,价为3.M /。 2)向太联方发行股份 根据⒛14午第三次临时股东大会诀议,经中国证券监督管理委员会证监许可[14]85文核 准,司向定向增发币普通(A股股 )加资本人氏币175,824,175.O0元,中杭州澜华投资管理有限以4.ss元的价格发行的32,%7,O33,购金额为150,000,O00.15元。 3)委托贷款 子新城产于2013年11月13日通过杭州银行江城支行向股东杭州平海投资有限取得 80,000,000.00人氏币的一年期委托贷款,利率为10%,已于⒛14年归还。 ‘、关联方应收应付款顼 (1) 收项目 单位: 元 数未余额 期初额 项目名 泶方 账面蛩 坏账准姿 掇余额 坩账准 应收款 信宇产 o,OC o.00 55,628,046,2 5,181,402.3 应收款 徐晓 60,000.0 3,000,00 (2) 付项目 单位: 元 顼名辍 关联方i 期末账面余额 柙碑骅奈藜 绍兴康尔富有限 应付款 35,560,000.0 50,520,000.0 共他应付款 绍兴鉴湖高尔夫有限 17,288,277.6 17,288,277.6 浙汪佳汇建筑设计股份有限 应付款 300,000.00 应付款 王轶磊 90,000.0 预收账款 胡巍华 2,823,0 15 广宇集团股份有限公ll20】4午度报告全文 7关联方承诺 8 —十、承诺及或有事项 1重要承诺事项 资产负债表丨日存在的重要承诺 l已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 (l) ( 司⒛04年与杭州河滨乐购生活购物有限下简称河滨乐购)订租赁协议, 将杭州市建国北河滨地下营业用租赁给河滨乐购,期为15年,一年至第三年租金为甾0元,四午起每3按5%的幅度递增; ω)广宇⒛14年与第六空间家居发展有限签订租赁协议,杭州市西湖大道18101104105⒛l301佃l501业用租赁给第六空间家居发展有限, — 租期为⒛15年4至⒛25年3,一年租金为⒉85万元,季度租金减免个半月,二年开始每年在上一年租金标准的基础上递增3% (3) 6 司⒛11年与同仁堂浙江医药有限签订租赁协议,杭州市上城区平海 8二层、12ˉ14、岳王⒛¨%商业用租赁给同仁堂浙江医药有限,期为2011 — 年4至⒛21年4, 年租金为318元,工年租金为4万元,后每年在上一年租金 标准的基础上递增6% 2重大财务承诺事项 (1) 押资产情况 抵押人 抵押杈人交易描述 贷款金额 债务人 科目 说明 字 定通银行秽氐押 280,OtlO,0000( 广宇集 借款 宇账面原值为HO,185,424,计摊销为 啊众安支行 团 11,8⒛⒆元的投资性抵押 , 宇集团 走通银行枋氐押 60,000,000lX 广宇集 借款 以账面原值为20,601,75772元 计摊销为 叫众安支行 团 5,709,900 元的投资性,面原值为 16n9mM⒍元,计折旧为4,mO,431兕元的固定资 产和账面原值为】0,3,674,计摊销为 9,0,418⒍元的土地使用权抵押 宇集团亢州银行汨氐押 86,250,000α 广宇集 借款 .面原值为40,11,30538元,计摊销为 成支行 团 ⒓0,免5gg的投资性抵押 所城产 垒行吴山支诋押、保切 50,000,000(新城一年内到期账面价值为4gg,陇6,″5元的土地使用权抵押, . 产 的非流动负由广宇集团股份有限、王轶磊、王鹤鸣提供倮 债 斫城产 尔亚银行(氐押、伤 32.705,0526E 新城 借款 账面价值为”6,ω3,47533的⊥地使用杈抵押, 国)限公百正、质押 产 于临平新城海澜板报北侧南大街东侧的杭佘出国 (20 阮州分行 】)lO339主合同确定的债务履行 间内的全部应收款质押,时由广宇集团股份有限 司、王轶磊提供 犭6,∝3,47533的土地使用权抵押, 斫城产矢亚银行(低押、伤 28,616,9210. 新城一年内到期 账面价值为 15 广宇集团股份有限公lil2014午度报告伞文 刊)rk帚lT、质押 的丬i负冫了临平新城海澜板报北侧南大街东侧的杭佘丨lT 九州分行 侦 )】03-439⊥合丨丬确定的侦务煅行 (201 . j的全部应收款质押,l。l由∫j=集l,l份rl限 、⊥轶磊提供 丿!t宇擞商银行 低抑、保讠Π 15,000,0000( 大!丨 午内到期 (!】广宁账值为2,lO7,”9元的产″!,账 ` i价 行 写: 的非流动负亍原伉为5,4,573⒆元,计摊销为“1,∝82元的出 亻丿t !发产品作为抵押,时由广宇集倮证。 i做 j紫j岙仪行杭州之氐押 25,θθ,0000(合创贸短期估款以广宁紫r账lfu值为13,790,3元的9发产 △支行 易 昆,l原值为9,498,ω9!7,计摊销为309,ω8 元的H租产品抵押 亠ˉ 刂=1ˉ桥 中国民生it氐押、倮词 40,0lO,lO00( 合创贸短期估款 广宁丁桥账面价值为】6,06,朽85的产品抵 亍杭州分行 易 ,时由广宇集团提供担倮。 ^ 集团、ln丰银行柑诋押、倮词 80,000,lllXl tll合创贸短期借款火杭州南泉产账面价值为2,570,ss353的产 吭丿刂南泉庄ll西湖支行 易 宀,面原值为刃,220,294θ1,计摊销为 ‘免,625的出租产品抵押,广字集团账面 煎值为5,946,6”元,计摊销为M7,315”元的出 壬产品抵押,时由王轶磊提供担倮 ˉ 宇肇庆△行肇庆钾氐押、倮词 42,00,0000( 肇庆广 借款 账面价值”,073,3“⒆元的产品抵押,时由 一支行 芎= 宇集团股份有限作倮证担倮 。 宁肇庆△行肇庆货氐押、保诅 】05,0lXl,0000 肇庆广 借款以账面价值仍,421,8元的产品抵押,时由 -行 宇 广宇集团股份有限作倮证担倮 宇肇庆 中国银行督低押、倮词 】25,000,0000( 肇庆广 借款 账面价值⒎,7,43113的土地使用杈抵押,时 大分行 宇 广宇集团股份有限作倮证担倮 ′ 宇肇庆△行肇庆箅氐押、倮词 28,000,000α肇庆厂-内到期账面价值”,3,跖6元的产品抵押,时由 一支行 字的非流动负宇集团股份有限作担倮 债 宇肇庆 — 东亚银行(眠押、伤 20,900,lnll O( 肇庆广 年内到期账面价值9,M2,24MO元的产品抵押,账面 国)限公百正、质押 宇 的非流动负值30,3,”4元产品的预期收益质押,时 冖州分行 债 广宇集团股份有限作担倮 宇肇庆尔亚银行(低 — 押、伤 】5,768,784 肇庆广 年内到期账面价值11,V2,4717的产品抵押,账面 彐)限公苘正、质押 宇 的非流动负值2Ω“”元的产品质押,时由广宇集团 ^ 分行 债 份有限作倮证担倮 宇肇庆 中国银行集氐押、倮词 23,90 — ,OtlO0肇庆广年内到期账面价值7,H4,168元的成本抵押,时由广宇 大分行 宇的非流动负团股份有限作担倮 债 ^肇庆 中国银行窨氐押、倮词 】22,500,0000( 肇庆广一年内到期以账面价值7,43【I3元的土地使用杈抵押,时 ,“ 大分行 宇 的非流动负由广宇集团股份有限作倮证担倮 债 亢州天城度兴业银行柑低押、倮词 700,000,0000 杭州天借款账面价值为】,436,2,】5731元的土地使用权杭下 叫分行 城产 用ωO12)第l003、杭下lil00】⒛第】∞lX 作抵押;时由广宇集团股份有限和杭州西湖 集团有限提供最高额担倮 广宇集团股份有限公l.l2014午度报告伞文 昕江鼎源 浦发银行玟瓜押、保诃 6,00,000浙氵丨: K估款以账m价砘为ω8,88,915元的上地使用权抵押,司 咩艾行 溺i u曲⊥轶森提供 0rl}!鼎溯i 浦发银行夕瓜押、保词 !7,500,0000〈 浙江妯 估款 以账ll l价佰为628,⑽8,95元的上地0t用权抵押, 晖艾行 溺i 时由⊥轶缶提供保i 折氵!j源 浦发银行虫低押、倮词 31,5θ0,0000 浙江鼎长匆j款以账l价伍为⒍8,⒃8,95元的⊥地使用杈抵押,司 晖艾行 源 时由工轶磊捉供 昕江鼎源哺发银行虫氐抑、倮词 90,000,0000( 浙江鼎 κ期估款 以账lu价伉为628,808,915元的⊥地使用权抵押, 亻艾行 搦i 时由⊥轶钴提供倮证 折江鼎源 甫发银行虫诋押、倮词 125,00,0000浙江鼎借款 账而价伉为⒍8,88,915元的土地使用权抵押, 午艾彳亍 溺i 由土轶磊提供倮证 折江鼎源 甫发银行~砥押、保诅 80,000,0000(浙江鼎借款 账面价伍为铌8,sO8,915元的上地使用杈抵押, 咩艾彳亍 溺〔 由王轶磊提供 △山鼎宇 申国银行月低押、倮词 165,000,0000 舟山鼎 κ期借款 账面价值为免2,379,22800的土地使用杈抵押, 山市分行 宇 由广宁集团提供倮证担倮 呼山鼎宇中国银行月氐押、倮词 50,000,0000(舟山鼎借款 账面价值为兕2,379,”800的土地使用权抵押, 山市分行 宇 由广宁集团提供倮证担倮 呼山鼎宇中国银行月氐押、倮词 35,000,0000( 舟山鼎 借款 账面价值为免2,379,22800的土地使用权抵押, 山市分行 宇 由广宇集团提供担倮 午山鼎宇 中国银行月氐押、倮词 15.000,lnll O( 舟山鼎一年内到期账面价值为免2,379,⒛800的土地使用权抵押, 分行 宇 的非流动负由广宇集团提供倮证担倮 债 呼山鼎宇 银行月氐押、倮诅 40,000,0000( 舟山鼎一年内到期账面价值为阴2,379,22800的土地使用权抵押, 1分行 宇 的非流动负由广宇集团提供倮证 债 (2) 司及子按照行业惯例为商品承购人按揭贷款提供阶段性信用, 见本附注()有事项。 (3) 非全资子增资 于2014年321日第四届董事会第十一次会议审议通过了《夫于浙江汇鸣投资管理有限股 ( 杈转让、增资及更名的议案》,权转让完成后,和浙江元上资产管理有限下简称 “ ” 元上资产)出资500元用于增加汇鸣投资资本金,资完成后汇鸣投资资本金为4000万元,司和元上资产各持有其50%股杈,止报告日上述增资事项尚未实施。 2或有事项 (1) 产负债表日存在的重要或有事项 1资产负债表日存在的重要或有事项 (l) 司及子按照行业惯例为商品承购人按揭贷款提供阶段性信用,止2014 年12月31日金额为111,519.筠万元。子黄山广宇另以413.88万元按揭金为部分江南新城商品承购人提供。 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞艾 ω)司没有需要披露的重要或有事项,应予以说明 公i不存在需要披露的重要或有事项。 3 十二、资产负债表日后事项 1重要的非调整事项 单位: ^ 项目 内容 无法估诖影响数原囟 餍刈邰餍 2利润分配情况 单位: 元 以分配的利润或殷si 61,931,534.0£ 经 审议批准寅告放Tlj.般+i 61,931,534.0£ 3销售退回 4资产负债表日后事项说明 股东股杈质押 控股股东杭州平海投资有限于⒛15年115日在中国证券登记结算有限责任深圳分办理了股杈质押登记手续,其所持有的41,O39,000股股份质押给宏源证券股份有限,押期限自20I5年115日起至⒛16午115日止,计。 截止资产负债表日,海投资共持有股份134,%7,000股,股份总数的17.41%。 十三、重要事项 1前期会计差错更正 (1) 溯重述法 单位: 元 会∷簿吏伪容 处理桂序 累影 髯鎏 广宇集团股份有限2014午午度报告命文 ω)来适用法 会计差错史正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2 债务重组 不适用 3 资产置换 (1) 货币性资产交换 不适用 (2) 他资产置换 4年金计划 不适用 5终止经营 单位: 元 ∶0li: 费 租润i 得税赞 挣利 犟鬏贯 说明 不适用 6分部信息 (1) 告分部的确定依据与会计政策 不适用 (2)告分部的财务信息 不适用 (3) 司无报告分部的,者不能拔露各报告分部的资产总额和负债总额的,说明原因。 不适用 16 广宇集团股份有限公lil2014午度报告伞文 (4) 他说明 不适用 7对投资者决策有影响的重要交易和事项 不适用 8 不适用 十四、母财务报表主要项目注释 1应收账款 (1) 收账款分类披露 单位: 元 . 期未余额 璐韧余额 账余额 坏准备 账雨镪 准备 类9l 计提账比面值 账面蚨崽 金. 金 螽额 比 ∶濑 比例 △饷● 2,925,1C 197,504, 2,727,59 2,486, 136,957. 2,349j445, 99.25% 6.75 霄畏 Ⅱ00,00% 刂:;.:;1% 暑贯罹蛋罱2.2 o1 .2 o3.1 7 2 应收账歙●△ 22,122.5 22,122.5 o,75 100.00 9 9 亏鬓箩箪 2,947,22 29,626. 2,727,59 2,486, 136,957, 2,349,445. 合计 100,00 7.45 lO0.00⒐ 5,51 4.85 60 .2 o3.1 7 期末单顼金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 口适用W适用 组合中,账龄法计提坏账准各的应收账款: ∨适用口不适用 单位: 元 琏未余镪 鼢 la ∷应款 坏蛐幡 计提比 1丨毋海分顼 丬 2,453,182,66 122,659.13 刂:;.00% ` 16 广宇集团股份有限公丨刂2014午午度报告伞文 】至2 333,655.0 33.5C lO00 仑j至 138,26 41,47938 3000 合计 2,925,lO22 】97,50401 确定该纽合依据的说明: 组舍中,用氽额百分比法计提坏账准各的应收账款: 口适用W适用 组合中,用共他方法计提坏账准备的应收账款: (2) 期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额m,6 Oa;期收回或转lnl账准各金额0,00尢。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位 收回或转回金额 收回方 (3) 期实际核销的应收账款情况 单位: 元 顼月 核额 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名. 账款性质 核额 核销丨i丨{∶i!!i丨 展行销序 翠罕骞↑ 应收账款核销说明: (4) 欠款方归集的期末佘额前五名的应收账款情况 单位名称 期末佘额 应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备 例(% 亢州金地管理服务有限 2,000,000.0( 67.8 100,000.00 黄山金源小尾羊餐饮有限 855,623.2 29,0∶ 107,856.52 珧徽 69,478.9 2.3( 3,473.95 陧华 22,122,5 o.⒎ 8,849.04 合计 2,947,224.8 1000 220,179.51 ω)金产转移而终止确认的应收账款 不适用 广宇集团股份有限公l2014年午度报告伞文 “)移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 共他说明: 2应收款 (1) 他应收款分类披露 单位: 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准各 账面 坏账准各 类别 涟 账面价值 账此 价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额诖提此例 _gll● 1,021, . 1,435,81 82,980,4 l,352,83 52,247,2 968,833,5 葚暹蛩攉管 lO0.00 5.78 80,814 100.00 5.Ⅱ2% 4,765.77 lO.3 ,355.4 9.27 5.3 应收款 Ⅱ,021,o 一杰·计 Ⅱ,435j8 82,980, l,352,83 52,247,2凵 968,833,5 一 lO000% 5.78⒐ 80,814 lO0.00())( 5,12 4,765.77 10,3 ,35545 9,⒉ 5.3 期末单顼金额重大并单项计提坏账准备的应收款: 口适用V适用 组合中,账龄法计提坏账准备的应收款: ∨适用口不适用 单位: 元 期 账龄 应收蔌 瞰 准备 计提比例 1以内分项 ●.讷小计 l,214,165,6014 60,708,2800 刂:;.00 l2 22Ⅱ,525,243.4 22,152,524.3 Ⅱ0.00 ⒉至0 3,600.0 l,080.0( 30.00% j至0 3,590.OC l,795.0( 5000 ;年琪垂 116,730.91 l6,730.91 100.00 舍计 l,435,814,765.77 82,980,410.3 确定该组合依据的说明: 组合中,用余额百分比法计提坏账准备的应收款: 口适用W适用 组合中,用方法计提坏账准备的应收款: □适用V适用 16 广宇集团股份有限公20】4午度报告伞义 (2) 期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计捉坏账准各伞额30,733,161ω元;期收或转坏账准各伞额000。 共中本期坏账准各转或收伞额重要的: 单位: 元 单位名称 转凵或收回伞额 收凵方式 不适用 (3) 期实际核销的应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收款核销情况: 单位: 元 款顼是否珀联 单位名称 他戚瑕款性质 核销金额 核销原因 履行的..序 △△△埸生0● 应收款核销说明: 不适用 (4) 他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款顼性 朋末孵苗 账甜 资金往来款 1,435,495,844.86 1,020,826,763.73 倮证金 39,500.0 39,500.0 80,620.9 180,620.9 备用金 198,800.00 33,930.0 l,435,84,765.79 1,021,080,814. “)欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位: 元 丨 镪描 款顼 期未额 账龄 ∶00嘤∴丨0∴∴∴∴丨∴丨∴脓瓒备*额 余额舍计数 浙江上东 往来款 485,396,982,0 一年以内 33,81% 24,269,849.1 有限 浙汪广宇新城 往来款 353,927,960.09一年以内 2465 Ⅱ7,696,398.00 有限 一 舟山鼎宇往来款 325,,130.65 午以内 2266 16,268,25653 16 广宇集团股份有限公ll20】4午度报告全文 ˉ 佝限公i 贞山汇宇投资管理有 — 往来款 ,000.000.00 午以内 】316% 9,450,000.00 限公 杭州灭城 往来款 81,525,24342两午以内 568% 8,】52,52434 仃限公li 含讨 l,435,25,362 99.96% 75,837,0279 “)及补助的应收款项 单位: 元 预计收取的时间t额 单位名称 补助项目名称 期末余额 期末账龄 .裱 不适用 (7) 金产转移而终止确认的应收款 不适用 (8) 移应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 共他说明: 不适用 3股杈投资 单位: 元 术氽 魑扔余 顼甘 账面余额 植准备 账.价值 簸面余额 掇菹准 账面价值 对子公哥投赘 l,863,085,890.44 l,863,085,890.们 1,827,085,890.44 1,827,085,890.4 对联啻●鹭佥 160,539,176.9C 160,539,176.9 175,461,465.55 175,461,465.5f 业投●△_ 合计 2,023,625,067.34 2,023,625,0673 2,002,547,355.99 2,002,547,355.9 (I) 子投资 单位: 元 杏期萤谶值准减值准备期末余 被投单位 期初额 本期增力口 本期减少 羯未余额 0≡i备●● ●△△≡葑Ⅱ_._. 新城产 430,000,000.0l 430,000,000.0( 16 广宇集团股份有限公2014午午度报告伞文 萸山广宇 68,037,00986 68,037,0098( 宇 】22,548,88058 122,548,8805£ 肇庆广宇 198,000,000.0 198j000,0000 上东产 50,000,0000( 50.000.0000 合创贸易 45,000,0000C 45,000j0000( 宇紫丁香 45,000j0000( 45,000,0000( 思燕贸易 500,000.00 500,0000 广宇丁桥 50,000,000.0 50,000,00000 杭州南泉产 50jO00,00000 50,000jO0000 杭州天城产 400,000,000,00 400,000,000.00 广宇物业 .9,000,000.0( 5,000,0000 广宇创投 20,000,000.0 20,000,000,0 广宇元上 30,000,00000 15,000,0000( 15,000jO000C 汇宇投资 10,000,00000 lO,000,000.O 浙汪鼎源 153,000,000.0l 51,000,00000 204,000,0000 舟山鼎宇 150,000,000.OC 150,000,000,0( 合讦 l,827,085,890,44 5,000,000.0 15,000,000.0 Ⅱ,863,085,890.4 Ω)联营、合营企业投资 单位: 元 本 变动 益法下 告放 投单 期扔余颧 期末余额 合茱鸺苒 计值 簇 追加投资减少投资认的投 股 其描 收益●变● ●琅 0臼荧益● ●或利润 △△舍葚企 ≡嘟 21,789,O 康尔富21,24,5· 6,489. 产 8,2 5 7.81 45,262,2‘ ˉ3,336,48 41,925,7 1,0 3,59 7,43 Ⅱ,67,593 500,889, 1,668,48 佳汇设计 99 l .2 Ⅱ07,907,o ¨Ⅱ2,751, 95,155,8 信宇产 82.2 83.8 8.4t 175,461, -14,922, 160,539, 小诗 65.5 8865 76.9 16 广宇集团股份有限公i⒛14午年度报告全文 175,46】 ,4 14,922,2 】60,539,l 舍计 6555 8865 7690 (3) 他说明 4营业收入和营业成本 单位: 元 本期发生额 上生额 顼属 收入 成本 收入 成本 主营务 73,076,384.3 19,735,016,9 22,808,942.2 8,967,273.42 业务 2,740,182.6 2,020,7837 l,600,000,OC 1,265,136.72 合计 75,816,567.0 21,755,80069 24,408,942.2 lO,232,4】0.14 共他说明: 5 投资收益 单位: 元 项, 本生额 .鞭 llR 铉算的股权投资 Ⅱ74,500,000.0 479,800,000.0 成本法 权益揿孩 的 股杈投资收益 -4,922,288.65 ˉ14,526,574.4 465,273,4255 159,577,711,35 6 十五、补充资料 1当期非经常性损益明细表 W用口不适用 单位: 元 顼月 金额 说明 非流动处损 215,582.47 32,400,O 躔饕孛÷髀芦翠 4,312,844.3( 苫蹯竿F.丫l}节竿竽竿lF 委托他人投资或管.赘的掼益 2,000,000,0 16 广宇集团股份有llai20】4午庋报告伞文 除上述各项之外的营业外收入和艾出 15j885,0384 减:得税影响额 4,722.8230 少数股东权益影响额 2,694,037 含计 】5,029,093~84 对公ll根据《公行证券的公i信息披露解释性公告笫l——非经常性损益》定义芥定的非经常性损益项日,及把《公↓ 行证券的公ll信息披露解释性公待第】—l非经{损益》中列举的非经{损益项凵界定为经{损益的项凵,说明原因。 口适用W适用 2诤资产收益率及每股收益 每股收益 报期釉润 加权平均挣产收益率 蒌本每股收益(疵股)稀释股益.(.股.) 归于司着通股股利润 611 o,21 o.21 5,41 o.Ⅱ9 o1 黥晏茁霉齑黛钅∵ 3会计政策变更相关补充资料 V用□不适用 根据财政部20:4年发布的《企业会计准则第2——股杈投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,述后的2013年11、2013年Ⅱ231日合并资产负债表如下: 单位: ^013. 驳日 20L3Ⅱ月i Ⅱ 3!旧 0QⅡ衤豇.123i捐 汽动资 箕垂薮佥 l,057,051,337.8 995,235,470.2 1,Ⅱ58,454,524.4 结勤擀瞰 o,00 拆岛 o.0( o.0 蟊簪犁糅 衍金懑姿产 o,OC 应收 o.OC 应收账款 815,349. 9,853,Ⅱ22,5‘ 11,099,525.7 . 预葑款顼 1,537,780.87 【08,153,405.0 7,801,281,05 应费 o.00 鹿哝锒账款 o,00 收分蟠向准各金 o.00 16 广宇集团股份有限公ll2014午午度报告全文 应收利息 o0 应收股环刂 00 应收款 429,499,0384勹 82,484,15055 43,303,01699 买入返售金产 o0 存货 5,115,843,59】0 6.340,943,7160 6570,984,150.52 . 戈刂分为有待售的资 产 △年内到期的非流动 o OC 资产 流动资产 71,813,94548 92,896,467,9 302j424,080.0 流动资产食 6,676,561,042.83 7,629,566,332,4 8,094,066,5788彐 非流动资产: 可供出售金产 5,000,000,00 刂:;,000,000.O 6,000,000.00 o,00 持有至..资 o.00 应收款 175,461,465.55 胶挟投资 193,988,0400 160,539,176.9C 135,072,399,44 赞眭旁踽产 139,019,025.6 Ⅱ31,125,773.2 澍定资 22,425,654.1‘ 21,392,392.3 21,19,512.5 o.00 丨狂簿茹{i o.OC 锺菝 =稗 o.OC 走产蒲犟 o.0 生产性生嫩产 o.0( 抽资 . 11,619,760.7 11,203,63054 10,981,512.8 无形 o.00 卉发支 o.OC 商 356,Ⅱ 长符摊 1,487,518,89 Ⅱ2.45 199,260.75 涟延所税琰 128,263,407.22 129,284,404,08 134,398,2.71 其非流动 3,238,410.62 467,602,289.5C 50Ⅱ 非流妨资产合计 ,803,406.7彡 477,770,404.36 资产 7,178,3,449.55 8,107,336,736,7, 8,561,668,868.33 熬廿 流负: 短瑚偕款 660,000,000.0 780,000,000.OC 405,000,0000 o.00 海锒行借麸 o OC 啵.荐款灰同蚍欺 16 广宇集团股份有限公i2014午午度报告全文 拆入资金 o0 以公允价值计量且其 变动计入当期损盍的金融 o0 · 负偾 衍生金融负债 o0 应付 o0ll 应付账款 360,873,0015⒚ 239j754,5137 282,168,3065 预收款项 l,311,703j9952 1,380)475,3414】 l,496,042,4427 卖出回购.资款 o0 付手续费及佣佥 o,00 应职酬 lO,493,4. 14,054,979,8 16,81,770.4 = 应交税费 278,125,5o42旧 236,724,91Ⅱ2 222,866,897.6 付利息 32,273,115.9 2,198,39 2C lO,446,5Ⅱ9.【5 应付股利 4,767,057,50 4,767,0575 4,767,057.50 应付款 7,221,8970 410,048,5919 267,149,542.31 戽付分保账 o,OC 倮险舍同准蓊 o.00 代理买卖证.. o,00 代理镫暾 o,OC 划分葑簿有翕镶妁 o.OC 睽 △年内蝴趵扯流劫 117,00o,oo0.00 440,852,5263 359,685,705.05 奂镄 莱镳流葫菰镄 o.00 蝠绅眇 3,422,458,490.08 3,527,876,313.24 3,0,938,241.37 0}}氵丬常}00负 偕蔌 l,432,500,000.OC 2,093,621,973.6 2,Ⅱ30,955,052.6 戽∷伸簿券 o.OC 0蔸 o.00 永续偾 o.00 疵款 o.OC 癍付眠 潮 o.00 = 专辘盱款 o0 酗舆撰 o,0 迸延收盎 o.OC I7 广宇集团股份有限公i20】4午度报告伞文 递延所得税负偾 15,049j55 .3 18,603,95368 25,157,48833 共他非流动负偾 o0 非流动负偾合计 l,447,549,55】32 2,】12,225,927.3 2】56.l12.5409( 负债含计 4,870,008,04】4C 5,0,102,240.60 5,221,050,782,33 昕有者杈益 股. 598,320,0000 598,320,0000 774,144,1750 其杈益工具 00 其中先股 o0£ 永债 o OC 资公 220,201,622.25 220,201,622,25 828,786,329.9 o.OC 减△庳存股 英 o0 综合收益 o.0 专项储 盈余公积 90,276,43599 132,193,162.95 145,325,887.21 _.股 o,00 风险准各 未分配利润 903,720,705.】6 ljO33,309,179,5 1,Ⅱ03,599,134.2 1,812,518,763.4C 1,984,023,9.78 2,851,855,526.38 :早T竿F 少益 495,837,4.75 483,210,531.39 488,762,559,62 2,467,234,496.17 阱有益含计 2,308,356,408,1f 3,340,618,086.OC 负和.有煮杈益总辩 7,178,3,449.5f 8,107,336,736.饣7 8,561,668,868.33 4 广宇集团股份有限公ll20】4午度报告伞文 第十二节备查文件目录 ()有公i荑事κ签名的20】4度揪告文本。 ()有公i董事κ、总会计师、会计机构负贡人签名并盖章的财务报告文本。 (〉报告期内公]杓i国证j会指定报刊L开披露过的所有文件文本。 黄事长:轶磊 广宇集团股份有限公nl 20巧午4⒛日 17

      370) { gg_link.innerHTML =; } else { gg_link.innerHTML =; } linkNav_HB.endChild(gg_link) } }

    原文标题:阋墙谇帚? 广宇集团:2014年年度报告 网址:http://www.chuaichai.com/a/ernianji/2020/1119/158117.html